МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 29 июля 2011 г. № 307
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, п. 13 ст. 30 Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 года № 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства", Областным законом
от 10 апреля 1995 года № 9-ОЗ "Об управлении государственной собственностью Свердловской области", в целях обеспечения наличными деньгами государственных бюджетных и автономных учреждений Свердловской области, лицевые счета которых открыты в Министерстве финансов Свердловской области, приказываю:
1. Утвердить Правила
обеспечения наличными деньгами государственных бюджетных и автономных учреждений Свердловской области (прилагаются).
2. Настоящий Приказ вступает в силу на следующий день после официального опубликования. В период со дня вступления в силу до 1 января 2012 года настоящий Приказ применяется к государственным автономным учреждениям Свердловской области и государственным бюджетным учреждениям Свердловской области, финансовое обеспечение деятельности которых осуществляется за счет средств областного бюджета путем предоставления субсидий из областного бюджета в соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
3. Начальнику отдела бухгалтерского учета и отчетности (Панов В.Б.) обеспечить открытие счета в РКЦ Единый г. Екатеринбурга на балансовом счете № 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" для отражения операций с наличными деньгами государственных бюджетных и автономных учреждений Свердловской области.
4. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя министра финансов Старкова А.С.
5. Настоящий Приказ опубликовать в "Областной газете".
Министр финансов
К.А.КОЛТОНЮК
Приложение
к Приказу
Министерства финансов
Свердловской области
от 29 июля 2011 г. № 307
ПРАВИЛА
ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ БЮДЖЕТНЫХ
И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящие Правила обеспечения наличными деньгами государственных бюджетных и автономных учреждений Свердловской области, лицевые счета которых открыты в Министерстве финансов Свердловской области (далее - Правила), разработаны в соответствии с Федеральным законом от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливают порядок обеспечения наличными деньгами государственных бюджетных и автономных учреждений Свердловской области, не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации получателями бюджетных средств (далее - неучастники бюджетного процесса).
II. ОБЕСПЕЧЕНИЕ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ
НЕУЧАСТНИКОВ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА,
НАХОДЯЩИХСЯ НА ТЕРРИТОРИИ ГОРОДА ЕКАТЕРИНБУРГА
2. Обеспечение неучастников бюджетного процесса, находящихся на территории города Екатеринбурга, наличными деньгами осуществляется Министерством финансов Свердловской области (далее - Министерство):
- государственных бюджетных учреждений в соответствии с Порядком
проведения Министерством финансов Свердловской области кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений, утвержденным Приказом Министерства финансов Свердловской области от 31 марта 2011 г. № 113 "Об утверждении Порядка проведения Министерством финансов Свердловской области кассовых выплат за счет средств государственных бюджетных учреждений Свердловской области";
- государственных автономных учреждений в соответствии с Порядком
проведения Министерством финансов Свердловской области кассовых выплат за счет средств автономных учреждений, утвержденным Приказом Министерства финансов Свердловской области от 31 марта 2011 г. № 114 "Об утверждении Порядка проведения Министерством финансов Свердловской области кассовых выплат за счет средств государственных автономных учреждений Свердловской области".
III. ОБЕСПЕЧЕНИЕ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ
НЕУЧАСТНИКОВ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА,
НАХОДЯЩИХСЯ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ГОРОДА ЕКАТЕРИНБУРГА
3. Обеспечение наличными деньгами неучастников бюджетного процесса, находящихся за пределами города Екатеринбурга (далее - удаленный неучастник бюджетного процесса), осуществляется органами Федерального казначейства в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. № 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства" органами Федерального казначейства.
4. Для организации операций по обеспечению наличными деньгами удаленный неучастник бюджетного процесса представляет в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения следующие документы:
- разрешение Министерства, подписанное руководителем и главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом) Министерства, позволяющее удаленному неучастнику бюджетного процесса получать наличные деньги со счетов № 40116, открытых органу Федерального казначейства, по форме
согласно Приложению № 1 к настоящим Правилам;
- карточку образцов подписей удаленного неучастника бюджетного процесса, заверенную руководителем (уполномоченным руководителем лицом) Министерства, по форме согласно Приложению № 60 к Порядку открытия и ведения лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными органами, утвержденному Приказом Федерального казначейства от 7 октября 2008 г. № 7н.
5. Перечисление средств на счет № 40116, открытый органу Федерального казначейства для выдачи наличных денежных средств удаленному неучастнику бюджетного процесса, осуществляется Министерством на основании представленного удаленным неучастником бюджетного процесса платежного поручения, оформленного с учетом следующих особенностей:
- в полях "ИНН" и "КПП" плательщика указывается соответственно идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет в налоговом органе (далее - КПП) удаленного неучастника бюджетного процесса;
- в поле "Плательщик" указывается наименование Министерства, в скобках - наименование удаленного неучастника бюджетного процесса;
- в полях "ИНН" и "КПП" получателя указываются соответственно значение ИНН и КПП удаленного неучастника бюджетного процесса;
- в поле "Получатель" указывается наименование органа Федерального казначейства и в скобках - наименование удаленного неучастника бюджетного процесса.
Орган Федерального казначейства после поступления средств на соответствующий счет № 40116 в порядке, установленном Правилами обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. № 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства", выдает удаленному неучастнику бюджетного процесса денежную чековую книжку.
IV. ВЗНОС НЕУЧАСТНИКОМ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ
6. На счет № 40116 неучастником бюджетного процесса вносятся:
- неиспользованные наличные деньги;
- суммы средств, поступивших в наличной форме в кассу неучастников бюджетного процесса.
7. Взнос неучастником бюджетного процесса наличных денег осуществляется по Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (далее - Объявление на взнос) в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России.
Оформление неучастником бюджетного процесса Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:
в поле "Источник поступления" неучастник бюджетного процесса указывает наименование соответствующего вида средств;
при взносе неучастником бюджетного процесса наличных денег в поле "Источник поступления" указываются коды классификации операций сектора государственного управления (далее - код КОСГУ). Для учета операций с субсидиями, предоставленными неучастникам бюджетного процесса в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - субсидии на иные цели), и бюджетными инвестициями, предоставленными неучастникам бюджетного процесса в соответствии с абзацем вторым части 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - бюджетные инвестиции), указываются аналитические коды.
8. Министерство на основании выписки учреждения банка по счету № 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней Ордерах к Объявлениям на взнос наличными (далее - Ордер) неучастникам бюджетного процесса, находящимся на территории города Екатеринбурга, не позднее дня, следующего за днем получения выписок учреждения банка, оформляет электронные платежные поручения на перечисление денежных средств со счета № 40116 на счет № 40601 Министерства и передает их в учреждение банка.
Платежные поручения на перечисление денежных средств со счета № 40116 на счет № 40601 Министерства, приложенные к выпискам учреждения банка из счета № 40116, являются основанием для отражения Министерством операций по списанию средств со счета № 40116 и по зачислению средств на счет № 40601 Министерства.
Перечисление неиспользованных сумм и сумм, поступивших в наличной форме в кассу удаленных неучастников бюджетного процесса, осуществляется органами федерального казначейства в порядке, установленном Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. № 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства".
9. Если в Объявлении на взнос не указаны или неверно указаны наименование неучастника бюджетного процесса и (или) номер его лицевого счета, то Министерство не позднее десяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на счет № 40116 по указанному Объявлению на взнос уточняет необходимые реквизиты и перечисляет поступившие средства на счет № 40601.
Приложение № 1
к Правилам
Министерство финансов Свердловской области
РАЗРЕШЕНИЕ
НА ПОЛУЧЕНИЕ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
В ОРГАНАХ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
"___" __________________ г.
Разрешаю получать со счета Управления Федерального казначейства по
Свердловской области, открытого на балансовом счете 40116, наличные
денежные средства, перечисленные со счета № 40601810600003000001, открытого
Министерству финансов Свердловской области в РКЦ Единый г. Екатеринбурга
(БИК 046568000)
___________________________________________________________________________
(наименование удаленного неучастника бюджетного процесса)
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________,
ИНН: ________________ по месту нахождения удаленного неучастника бюджетного
процесса.
Министр финансов ____________ ___________ _____________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Главный бухгалтер ____________ ___________ _____________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
