ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ
АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР"
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 12 сентября 2011 г. № 15
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПАРТАМЕНТОМ ФИНАНСОВ
АМО ГО "СЫКТЫВКАР" КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ
БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ МО ГО "СЫКТЫВКАР"
В соответствии с частью 6 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений":
1. Утвердить прилагаемый Порядок
проведения департаментом финансов АМО ГО "Сыктывкар" кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений МО ГО "Сыктывкар".
2. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня подписания.
И.о. начальника департамента
Н.ВЫТЕГОРОВА
Утвержден
распоряжением
Департамента финансов
администрации
МО ГО "Сыктывкар"
от 12 сентября 2011 г. № 15
ПОРЯДОК
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДЕПАРТАМЕНТОМ ФИНАНСОВ АМО ГО "СЫКТЫВКАР"
ПРОВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ БЮДЖЕТНЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ МО ГО "СЫКТЫВКАР"
1. Настоящий Порядок осуществления департаментом финансов АМО ГО "Сыктывкар" проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений МО ГО "Сыктывкар" (далее - Порядок) разработан в соответствии с частью 6 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает порядок проведения департаментом финансов АМО ГО "Сыктывкар" (далее - Департамент) кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений МО ГО "Сыктывкар" (далее - бюджетные учреждения) на лицевых счетах, открытых им в Департаменте.
2. При осуществлении операций со средствами бюджетных учреждений, которым в установленном Департаментом порядке открыты лицевые счета в Департаменте (далее - клиенты), информационный обмен между клиентом и Департаментом осуществляется в электронном виде с использованием автоматизированной системы АЦК - Финансы.
3. Департамент открывает в учреждении Центрального банка Российской Федерации (далее - банк) счет по учету средств клиентов.
4. Для проведения кассовых выплат клиент представляет в установленном порядке следующие платежные документы: заявки на оплату расходов, заявки на списание специальных средств.
5. Проведение кассовых выплат за счет средств, предоставленных клиентам в виде субсидий в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - иные субсидии), осуществляется после проверки Департаментом документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств, и соответствия содержания операции кодам классификации операций сектора государственного управления (далее - код КОСГУ) и целям предоставления субсидии в порядке
, установленном распоряжением департамента финансов АМО ГО "Сыктывкар" от 18 марта 2011 г. № 6 "Об утверждении Порядка санкционирования расходов муниципальных учреждений муниципального образования городского округа "Сыктывкар", источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и подпунктом 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации из бюджета МО ГО "Сыктывкар" (далее - Порядок санкционирования).
6. Департамент принимает платежные документы к исполнению в случае выполнения следующих условий:
1) платежный документ соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком, Порядком
санкционирования;
2) указанный в платежном документе код КОСГУ является действующим на момент представления платежного документа;
3) указанный в платежном документе код КОСГУ соответствует текстовому назначению платежа;
4) сумма, указанная в платежном документе, не превышает соответственно остаток на открытом клиенту в Департаменте лицевом счете, предназначенном для учета операций со средствами бюджетного учреждения (за исключением иных субсидий, а также бюджетных инвестиций, предоставленных бюджетному учреждению из бюджета МО ГО "Сыктывкар") (далее - лицевой счет), или лицевом счете, предназначенном для учета операций со средствами, предоставленными бюджетному учреждению из бюджета МО ГО "Сыктывкар" в виде иных субсидий, а также бюджетных инвестиций (далее - отдельный лицевой счет), за минусом средств, учтенных на отдельном лицевом счете бюджетного учреждения с признаком "без права расходования".
Указанное требование в части уменьшения суммы остатка средств бюджетного учреждения на сумму средств, учтенных на отдельном лицевом счете бюджетного учреждения с признаком "без права расходования", не распространяется на платежные документы, представленные для исполнения требований исполнительных документов, должником по которым является бюджетное учреждение, а также для уплаты не включаемых в состав расходов налогов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации.
7. В случае соответствия требованиям, установленным пунктом 6
настоящего Порядка, платежные документы принимаются к исполнению, по ним Департамент формирует платежные поручения и направляет в банк для перечисления средств со счета по учету средств клиентов.
Представленные клиентом в Департамент платежные документы, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в Департамент.
В случае если представленные клиентом платежные документы не соответствуют установленным требованиям, Департамент отказывает клиенту платежные документы не позднее рабочего дня, следующего за днем их представления, с указанием причины отказа.
