ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ ВОЛГОГРАДА
ПРИКАЗ
от 18 ноября 2011 г. № 161-ОД
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА УСТАНОВЛЕНИЯ ЛИМИТА ОСТАТКА КАССЫ
ПОЛУЧАТЕЛЕЙ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ ВОЛГОГРАДА И УЧРЕЖДЕНИЙ,
ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В ДЕПАРТАМЕНТЕ ФИНАНСОВ
АДМИНИСТРАЦИИ ВОЛГОГРАДА
Настоящий приказ разработан в целях реализации Положения
о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ, утвержденного Центральным банком Российской Федерации от 05.01.98 № 14-П, и на основании заключенного муниципального контракта с открытым акционерным обществом "Акционерный коммерческий банк "КОР" (далее - Банк) от 03.10.2011 № 0129300014911002368-0033127-01 (далее - муниципальный контракт) приказываю:
1. Лимит остатка наличных денежных средств в кассе (далее - лимит остатка кассы) получателей бюджетных средств Волгограда (далее - участники бюджетного процесса Волгограда) и учреждений, лицевые счета которым открыты в департаменте финансов администрации Волгограда (далее - неучастники бюджетного процесса Волгограда), установить с учетом следующих особенностей:
1.1. Лимит остатка кассы устанавливается Банком Департаменту по каждому расчетному счету на балансовом счете 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" (далее - расчетный счет), открытому в соответствии с муниципальным контрактом.
1.2. Лимит остатка кассы участника бюджетного процесса Волгограда устанавливается единый, включая бюджетные средства и средства во временном распоряжении.
1.3. Лимит остатка кассы неучастника бюджетного процесса Волгограда устанавливается единый по всем видам средств, операции с которыми осуществляются на лицевых счетах, открытых неучастникам бюджетного процесса Волгограда в Департаменте.
2. Неучастникам бюджетного процесса Волгограда представить для проверки Расчет
на установление лимита остатка кассы (далее - Расчет) в двух экземплярах по форме согласно приложению 1 к данному приказу в структурные подразделения Департамента (отдел оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента; отдел предварительного контроля и оперативно-кассового исполнения бюджета территориального управления Департамента) по месту обслуживания.
3. Участникам бюджетного процесса Волгограда представить для проверки Расчет
в двух экземплярах по форме согласно приложению 1 к данному приказу в отдел оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента.
4. Отделу оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента (отделам предварительного контроля и оперативно-кассового исполнения бюджета территориального управления Департамента):
4.1. Производить проверку представленных Расчетов на основании данных о движении средств, отраженных в автоматизированной системе "АЦК-Финансы" с указанием на первом (визовом) экземпляре отметки "Проверено", даты, подписи с расшифровкой ФИО проверяющего.
4.2. Составлять Расчет
по форме № 0408020 согласно приложению 1 к Положению о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 05.01.1998 № 14-П (далее - Расчет по форме № 0408020) на установление лимита остатка кассы по Департаменту:
- отделу оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента - по расчетному счету, открытому для обеспечения наличными денежными средствами участников бюджетного процесса Волгограда, и расчетному счету, открытому для обеспечения наличными денежными средствами неучастников бюджетного процесса Волгограда методом консолидации лимитов остатка кассы соответственно участников и неучастников бюджетного процесса Волгограда, и направлять их на подпись начальнику отдела учета и отчетности Департамента и руководителю Департамента;
- отделам предварительного контроля и оперативно-кассового исполнения бюджета территориальных управлений Департамента по расчетным счетам, открытым для обеспечения наличными денежными средствами неучастников бюджетного процесса Волгограда методом консолидации лимитов остатка кассы неучастников бюджетного процесса Волгограда, и направлять их на подпись начальнику отдела учета и отчетности территориального управления Департамента и начальнику территориального управления Департамента.
4.3. Представлять в Банк Расчеты
по форме № 0408020 на установление лимита остатка кассы по Департаменту.
4.4. Представлять на утверждение руководителю Департамента (начальникам территориальных управлений Департамента) Расчеты на основании утвержденного Банком Расчета
по форме № 0408020 на установление лимита остатка кассы по Департаменту.
Расчеты для участников бюджетного процесса Волгограда утверждаются без права расходования выручки, минуя лицевой счет департамента финансов администрации Волгограда, открытый в УФК по Волгоградской области, для учета бюджетных средств (единый счет бюджета Волгограда по коду 02).
После утверждения первый (визовый) экземпляр Расчета остается в отделе оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента (отделе предварительного контроля и оперативно-кассового исполнения бюджета территориального управления Департамента), второй экземпляр передается:
- отделом оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента участнику или неучастнику бюджетного процесса Волгограда;
- отделом предварительного контроля и оперативно-кассового исполнения бюджета территориального управления Департамента неучастнику бюджетного процесса Волгограда.
5. Начальнику отдела оперативно-кассового исполнения бюджета департамента финансов администрации Волгограда О.В. Рединой довести данный приказ до сведения главных распорядителей средств бюджета Волгограда.
6. Главным распорядителям бюджетных средств Волгограда довести данный приказ до сведения соответственно подведомственных им муниципальных учреждений Волгограда.
7. Данный приказ вступает в силу с 1 января 2012 г.
8. После вступления данного приказа в силу считать приказ Департамента от 18.02.2008 № 19-ОД утратившим силу.
9. Контроль за исполнением приказа возложить на заместителя руководителя Департамента Бедрик И.Г.
Руководитель департамента
Л.Н.РУДЕНКО
к приказу
департамента финансов
администрации Волгограда
от 18 ноября 2011 г. № 161-ОД
Расчет
на установление организации лимита остатка кассы
на ____ год
___________________________________________________________________________
наименование (штамп) организации
___________________________________________________________________________
номера лицевых счетов
___________________________________________________________________________
наименование финансового органа
(департамент финансов администрации Волгограда/
территориальное управление департамента финансов)
тыс. руб.
┌───────────────────────────────────┬─────────┬────────────┬──────────────┐
│ Наименование показателя │Бюджетные│ Средства │ ВСЕГО │
│ │средства │ от иной │ │
│ │ │деятельности│ │
│ │ │ учреждения │ │
├───────────────────────────────────┼─────────┼────────────┼──────────────┤
│Налично-денежная выручка │ │ │ │
│за последние 3 месяца *
│ │ │ │
│(фактическая) ***
│ │ │ │
├───────────────────────────────────┼─────────┼────────────┼──────────────┤
│Среднедневная выручка **
│ │ │ │
├───────────────────────────────────┼─────────┼────────────┼──────────────┤
│Среднечасовая выручка **
│ │ │ │
├───────────────────────────────────┼─────────┼────────────┼──────────────┤
│Выплачено наличными деньгами │ │ │ │
│за последние три месяца (кроме │ │ │ │
│расходов на заработную плату │ │ │ │
│и выплаты социального характера) │ │ │ │
│(фактически) ***
│ │ │ │
├───────────────────────────────────┼─────────┼────────────┼──────────────┤
│Среднедневной расход **
│ │ │ │
└───────────────────────────────────┴─────────┴────────────┴──────────────┘
Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день, 1 раз в ______ дней, при
образовании сверхлимитного остатка (нужное подчеркнуть)
Часы работы предприятия с ____ час. ____ мин. до ____ час. ____ мин.
Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии, инкассаторам,
в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть) ____ час. ____ мин.
Испрашиваемая сумма лимита ______________________________________ тыс. руб.
___________________________________________________________________________
(сумма прописью)
* - В случае резких изменений в объеме выручки или расхода приводятся
данные за последний месяц.
** - Сумма выручки (расхода), деленная на число рабочих дней (часов)
предприятия.
*** - Вновь организуемые предприятия показывают ожидаемую сумму выручки
(расхода).
Срок выплаты заработной платы __________, аванс __________ (каждого месяца)
Руководитель организации _________________________________________ (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер _________________________________________ (Ф.И.О.)
РЕШЕНИЕ ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ ВОЛГОГРАДА
(ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ
АДМИНИСТРАЦИИ ВОЛГОГРАДА)
Установить лимит остатка кассы в
сумме __________________________ тыс. руб.
___________________________________________________________________________
(сумма прописью)
___________________________________________________________________________
Решение принято на основании установленного Сбербанком России (ОАО)
департаменту финансов администрации Волгограда (территориальному управлению
департамента финансов администрации Волгограда) единого лимита остатка
кассы с учетом распорядителей и получателей средств бюджета Волгограда,
открывших лицевые счета в департаменте финансов администрации Волгограда
Руководитель
департамента финансов администрации Волгограда
(Начальник территориального управления
департамента финансов администрации Волгограда) __________________ (Ф.И.О.)
