АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ -
ГОРОДСКОЙ ОКРУГ Г. КАСИМОВ РЯЗАНСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 9 декабря 2011 г. № 2237
О ПОРЯДКЕ ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ В МЕСТНЫЙ БЮДЖЕТ ОСТАТКОВ
СРЕДСТВ С СООТВЕТСТВУЮЩИХ СЧЕТОВ, НА КОТОРЫХ
ОТРАЖАЮТСЯ ОПЕРАЦИИ СО СРЕДСТВАМИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, А ТАКЖЕ ИХ ВОЗВРАТА
НА УКАЗАННЫЕ СЧЕТА
В целях реализации положений Бюджетного кодекса
Российской Федерации и осуществления мониторинга положений Федерального закона
от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" администрация муниципального образования - городской округ город Касимов постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение
о порядке перечисления в местный бюджет остатков средств с соответствующих счетов, на которых отражаются операции со средствами муниципальных бюджетных учреждений, а также их возврата на указанные счета.
2. Главным распорядителям бюджетных средств руководствоваться утвержденным Положением
.
3. Отделу по организационной и кадровой работе (Т.В.Ермакова) опубликовать настоящее постановление в печатном средстве массовой информации "Информационный бюллетень муниципального образования - городской округ город Касимов".
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации муниципального образования по экономическому развитию и финансам Г.Я.Ермакову и начальника финансово-казначейского управления администрации муниципального образования - городской округ город Касимов Н.И.Новикову.
Глава администрации
муниципального образования -
городской округ город Касимов
М.В.ВАСИЛЬЕВ
Утверждено
Постановлением
администрации
муниципального образования -
городской округ город Касимов
от 9 декабря 2011 г. № 2237
ПОРЯДОК
ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ В МЕСТНЫЙ БЮДЖЕТ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ
С СООТВЕТСТВУЮЩИХ СЧЕТОВ, НА КОТОРЫХ ОТРАЖАЮТСЯ ОПЕРАЦИИ
СО СРЕДСТВАМИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ,
А ТАКЖЕ ИХ ВОЗВРАТА НА УКАЗАННЫЕ СЧЕТА
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 23 статьи 30
Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает правила:
обеспечения финансовым органом муниципального образования - городской округ город Касимов (далее - финансовый орган) перечисления в бюджет муниципального образования - городской округ город Касимов (далее - бюджет МО - ГО г. Касимов) остатков средств со счета финансового органа, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для учета операций со средствами бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации (далее - Счет), а также их возврата из бюджета субъекта Российской Федерации на Счет до 31 декабря текущего финансового года;
обеспечения органом, осуществляющим ведение лицевых счетов бюджетных учреждений, проведения кассовых выплат бюджетных учреждений муниципального образования - городской округ город Касимов (далее - бюджетное учреждение) со Счета.
2. Орган, осуществляющий ведение лицевых счетов бюджетных учреждений (централизованная бухгалтерия), ежедневно не позднее 11 часов 00 минут местного времени направляет в Финансово-казначейское управление администрации муниципального образования - городской округ город Касимов расчетные документы на списание остатка средств, учтенного на установленную дату на Счете, для их перечисления на счет территориального органа Федерального казначейства, открытый на балансовом счете № 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет № 40201).
3. Орган, осуществляющий ведение лицевых счетов бюджетных учреждений, осуществляет кассовые выплаты со Счета в срок не позднее второго рабочего дня после представления бюджетными учреждениями в орган, осуществляющий ведение лицевых счетов бюджетного учреждения, платежных документов, оформленных в установленном порядке (далее - платежные документы).
4. Орган, осуществляющий ведение лицевых счетов бюджетных учреждений, осуществляет аналитический учет операций со средствами бюджетных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:
поступивших (перечисленных) на счет № 40201 со Счета;
перечисленных (поступивших) со счета № 40201 на Счет.
Территориальный орган Федерального казначейства ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет в финансовый орган сведения о суммах средств, фактически поступивших на счет № 40201 со Счета, а также перечисленных со счета № 40201 на Счет.
Представление в финансовый орган информации, установленной настоящим Порядком, осуществляется территориальным органом Федерального казначейства на бумажных носителях и в электронном виде в согласованных форматах файлов.
5. Перечисление средств со Счета на счет № 40201 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.
6. Возврат средств со счета № 40201 на Счет в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.
7. Средства со счета № 40201 перечисляются на Счет на основании платежных документов.
Платежный документ на перечисление средств со счета № 40201 на Счет формируется органом, осуществляющим ведение лицевых счетов бюджетных учреждений на основании представленных бюджетными учреждениями платежных документов.
8. По решению руководителя финансового органа или уполномоченного им лица в течение текущего рабочего дня в территориальный орган Федерального казначейства может быть направлен дополнительный расчетный документ с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа".
В официальном тексте документа, видимо, допущена опечатка: имеется в виду абзац второй, а не третий пункта 7.
9. Расчетный документ, предусмотренный абзацем третьим пункта 7
настоящего Порядка, составляется в целых цифрах.
Территориальный орган Федерального казначейства проверяет расчетный документ на правильность его оформления.
Показатели расчетного документа должны соответствовать следующим требованиям:
дата составления расчетного документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня;
дата, на которую должны быть перечислены средства со счета № 40201 на Счет, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;
реквизиты Счета, указанные в расчетном документе, должны соответствовать информации о реквизитах Счета, имеющейся в территориальном органе Федерального казначейства.
В случае если содержание расчетного документа не соответствует установленным требованиям, территориальный орган Федерального казначейства в порядке, установленном Федеральным казначейством, направляет финансовому органу Протокол
(код формы по КФД 0531805), в котором указывается причина отказа в исполнении расчетного документа.
В случае если расчетный документ соответствует установленным требованиям, территориальный орган Федерального казначейства осуществляет подготовку и направление в учреждение Центрального банка Российской Федерации расчетных документов на перечисление средств со счета № 40201 на Счет.
10. Расчетный документ может быть отозван финансовым органом до момента начала формирования территориальным органом Федерального казначейства расчетного документа.
Для отзыва расчетного документа финансовый орган представляет в территориальный орган Федерального казначейства Запрос на аннулирование расчетного документа по форме и в порядке, установленном финансовым органом по согласованию с территориальным органом Федерального казначейства.
