ФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ОРГАН АДМИНИСТРАЦИИ Г. КАМЕНСКА-УРАЛЬСКОГО
ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПРИКАЗ
от 31 декабря 2010 г. № 21
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА
В соответствии со статьей 217.1
Бюджетного кодекса Российской Федерации приказываю:
1. Утвердить Порядок
составления и ведения кассового плана (прилагается).
2. Главному специалисту (А.В. Гулемин) обеспечить техническую реализацию задач, вытекающих из Порядка
, утвержденного пунктом 1
настоящего Приказа.
3. Настоящий Приказ вступает в силу с 1 января 2011 года.
4. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя начальника Финансово-бюджетного управления Антонову Л.А.
Начальник
Финансово-бюджетного управления
О.В.АЛБАЗОВА
Утвержден
Приказом
Финансово-бюджетного управления
города Каменска-Уральского
от 31 декабря 2010 г. № 21
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА
Раздел 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями 217.1
, 226.1
Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет правила составления и ведения кассового плана, утверждение и доведение до главных распорядителей предельных объемов финансирования.
2. Кассовый план составляется и ведется Функциональным органом администрации города Каменска-Уральского Финансово-бюджетным управлением города Каменска-Уральского (далее - Финансово-бюджетное управление) по средствам городского бюджета, расходование которых учитывается на лицевых счетах, открытых получателям средств городского бюджета в Финансово-бюджетном управлении.
3. Кассовый план составляется ежемесячно до начала очередного месяца нарастающим итогом с начала текущего финансового года для установления предельных объемов финансирования с целью обеспечения сбалансированности кассовых выплат с объемом кассовых поступлений в соответствующем месяце.
Кассовый план ведется в электронном виде, выводится на бумажный носитель при составлении кассового плана на очередной месяц и подписывается начальником Финансово-бюджетного управления или его заместителем.
4. Составление и ведение кассового плана осуществляется на основании:
1) прогноза кассовых поступлений в городской бюджет, за исключением безвозмездных поступлений;
2) прогноза кассовых выплат из городского бюджета;
3) сведений об остатках средств городского бюджета;
4) объема поступивших безвозмездных поступлений;
5) предложений главных распорядителей средств городского бюджета (далее - ГРБС) по распределению предельных объемов финансирования по расходам, осуществляемых за счет безвозмездных поступлений целевого назначения.
5. Кассовый план в части кассовых выплат по расходам устанавливает предельные объемы финансирования для ГРБС на соответствующий месяц.
6. Составление и ведение кассового плана осуществляется Финансово-бюджетным управлением по форме
согласно приложению 1 к настоящему Порядку.
Раздел 2. ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА
1. Кассовый план в части кассовых поступлений формируется на основании прогнозов кассовых поступлений в городской бюджет на месяц, составляемых главными администраторами доходов и главными администраторами источников по форме
согласно приложению 2 к настоящему Порядку.
├──────┼─────────┼───────┼────────┼─────┼──────────────┼───────┤
├──────┼─────────┼───────┼────────┼─────┼──────────────┼───────┤
│Итого:│ │ │ │ │ │ │
└──────┴─────────┴───────┴────────┴─────┴──────────────┴───────┘
Руководитель _________________ ____________________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель: Ф.И.О. тел.
Приложение 5
к Порядку составления и
ведения кассового плана
ПРОГНОЗ
КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ИЗ ГОРОДСКОГО БЮДЖЕТА
ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ГОРОДСКОГО БЮДЖЕТА
НА ______________ 20__ ГОДА
(период)
Главный администратор источников: _________________________________________
Код главного администратора источников: ___________________________________
тыс. рублей
┌────────────────────────────────────────────┬──────────────┬─────────────┐
│ Наименование показателя │Код источника │ Прогноз │
│ │финансирования│ нарастающим │
│ │ дефицита │ итогом │
│ │ бюджета │с начала года│
├────────────────────────────────────────────┼──────────────┼─────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├────────────────────────────────────────────┼──────────────┼─────────────┤
├────────────────────────────────────────────┼──────────────┼─────────────┤
├────────────────────────────────────────────┼──────────────┼─────────────┤
├────────────────────────────────────────────┼──────────────┼─────────────┤
├────────────────────────────────────────────┼──────────────┼─────────────┤
│Итого по главному администратору источников │ │ │
└────────────────────────────────────────────┴──────────────┴─────────────┘
Руководитель _________________ ____________________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель: Ф.И.О. тел.
