ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА Г. САЛАВАТ
РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 25 апреля 2012 г. № 997-п
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ЗА СЧЕТ
СРЕДСТВ АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА
ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
В соответствии с частями 3
и 4 статьи 2
Федерального закона от 3 ноября 2006 года № 174-ФЗ "Об автономных учреждениях", руководствуясь Законом
Республики Башкортостан от 22.12.2008 № 83-з "О республиканском регистре муниципальных нормативных актов", Постановлением
Правительства Республики Башкортостан от 30.03.2009 № 119 "О порядке организации работы по ведению республиканского регистра муниципальных нормативных правовых актов", распоряжением главы Администрации городского округа город Салават Республики Башкортостан от 21.08.2009 № 617-р "О предупреждении незаконного нормотворчества", постановляю:
1. Утвердить Порядок
проведения кассовых выплат за счет средств автономных учреждений городского округа город Салават Республики Башкортостан (приложение № 1).
2. Положения настоящего Постановления распространяются на отношения, возникшие с 01.01.2012.
3. Признать утратившим силу Постановление главы Администрации городского округа город Салават Республики Башкортостан от 30.11.2010 № 2666-п "Об утверждении Порядка проведения кассовых выплат за счет средств автономных учреждений городского округа город Салават Республики Башкортостан".
4. Организационно-контрольному отделу Администрации городского округа город Салават Республики Башкортостан настоящее Постановление:
4.1. Не позднее 15 рабочих дней со дня официального опубликования (обнародования) направить в Управление Республики Башкортостан по организации деятельности мировых судей и ведению регистров правовых актов для включения его в республиканский регистр правовых актов.
4.2. В течение 5 рабочих дней после опубликования (обнародования) направить в прокуратуру г. Салавата.
4.3. В течение 30 дней со дня официального опубликования на бумажном и электронном носителях передать представителю организации, осуществляющей обслуживание программы "Консультант Плюс".
5. Информационно-аналитическому отделу Администрации городского округа город Салават Республики Башкортостан разместить настоящее Постановление на сайте Администрации городского округа город Салават Республики Башкортостан.
6. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на заместителей главы Администрации в соответствии с распределением обязанностей.
Глава
Администрации
Ф.Ф.ГИЛЬМАНОВ
Приложение № 1
к Постановлению главы Администрации
городского округа город Салават
Республики Башкортостан
от 25 апреля 2012 г. № 997-п
ПОРЯДОК
ПРОВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ АВТОНОМНЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ
РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
1. Настоящий Порядок устанавливает порядок проведения кассовых выплат за счет средств автономных учреждений на лицевых счетах, открытых им в Финансовом органе Администрации городского округа город Салават Республики Башкортостан (далее - Финансовый орган).
2. При осуществлении операций со средствами автономных учреждений, которым в установленном порядке открываются лицевые счета в Финансовом органе (далее - клиенты), информационный обмен между клиентом и Финансовым органом осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (далее - электронный вид) в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Если у клиента или Финансового органа отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется в порядке применения документооборота на бумажных носителях с одновременным предоставлением документов на машинном носителе (далее - на бумажном носителе).
При осуществлении операций со средствами клиента документооборот, содержащий сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется в соответствии с настоящим Порядком с соблюдением требований законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.
3. Финансовый орган для учета средств клиентов открывает в установленном Центральным банком Российской Федерации порядке в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации (далее - в банках) счет на балансовом счете № 40701 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет № 40701) для учета средств автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в собственности городского округа город Салават Республики Башкортостан.
4. Для проведения кассовых выплат клиент предоставляет в Финансовый орган в электронном виде или на бумажном носителе заявку на кассовый расход, заявку на получение наличных денег, заявку на возврат (далее - Заявки), на основании которых оформляются платежные документы по осуществлению операций по списанию средств в банке в соответствии с Положением
о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации от 3 октября 2002 года № 2-П, с учетом требований, установленных совместным Положением
Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 года № 298-П и № 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства", и требованиями, установленными настоящим Порядком.
5. Оформление Заявок осуществляется с учетом следующих особенностей:
В заголовочной части Заявок реквизиты "Главный распорядитель бюджетных средств", "Наименование бюджета", "Финансовый орган" не заполняются.
В кодовой зоне Заявок коды "по Сводному реестру", "Глава по БК" не проставляются.
Наименование клиента в заголовочной части Заявок должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в карточке образцов подписей, предоставленной клиентом.
Номер лицевого счета, указанный в кодовой зоне Заявок, должен соответствовать номеру лицевого счета клиента.
В графе 1 раздела 5 "Расшифровка заявки на кассовый расход" и в графе 2 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" указывается вид средств - "средства юридических лиц".
Графа 2 раздела 5 "Расшифровка заявки на кассовый расход" и графа 3 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" не заполняются.
6. Заявки принимаются к исполнению в случае выполнения следующих условий:
- Заявки соответствуют требованиям, установленным настоящим Порядком;
- суммы, указанные в Заявках, не превышают остаток на лицевом счете клиента.
7. В случае, если форма или содержание Заявок не соответствует установленным требованиям или подписи ответственных лиц будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в карточке образцов подписей (в случае предоставления расчетного документа на бумажном носителе), не позднее рабочего дня, следующего за днем предоставления Заявок клиентом:
- при предоставлении Заявок на бумажном носителе, клиенту возвращаются Заявки с указанием причины возврата.
- при предоставлении Заявок в электронном виде, клиенту направляется протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата.
8. Если предоставленные клиентом Заявки соответствуют требованиям, установленным настоящим Порядком, осуществляется перечисление средств со счета № 40701.
9. Операции по обеспечению наличными деньгами клиентов, операции по взносу наличных денег клиентами учитываются на счете, открытом Финансовому органу в банке на балансовом счете № 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" к счету № 40701 в учреждении банка (далее - счет № 40116) в соответствии с Правилами обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета городского округа город Салават Республики Башкортостан (далее - Правила), лицевые счета которым открыты в Финансовом органе.
10. Восстановление кассовых выплат отражается на лицевом счете клиента на основании расчетных документов по возврату сумм дебиторской задолженности, образовавшейся у клиента, с указанием в них реквизитов платежных документов, по которым были ранее произведены кассовые выплаты.
Клиент информирует дебитора о порядке заполнения расчетного документа в соответствии с требованиями особенностей расчетно-кассового обслуживания.
11. Не позднее дня поступления выписки банка со счета № 40701 клиенту направляется выписка из лицевого счета автономного учреждения с приложением документов, на основании которых были отражены кассовые операции на лицевом счете клиента.
12. Суммы возврата дебиторской задолженности, зачисленные на счет № 40701 по платежным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм, или по платежным документам, в которых не указан и (или) указан ошибочный номер лицевого счета клиента (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете № 40701.
Для уточнения невыясненных поступлений клиент предоставляет в Финансовый орган уведомление об уточнении операций клиента (далее - Уведомление).
Указанное Уведомление является основанием для проведения операции без списания - зачисления средств на счете № 40701 и для отражения результатов уточнения невыясненных поступлений на лицевом счете клиента.
Невыясненные поступления подлежат уточнению клиентом в течение 10 рабочих дней. В случае, если в течение 10 рабочих дней клиент не предоставил Уведомление, указанные средства возвращаются со счета № 40701 плательщику.
13. Суммы поступлений на счет № 40701, отнесенные к невыясненным поступлениям, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются в ведомости учета невыясненных поступлений на основании Заявок, Уведомлений.
Ведомость учета невыясненных поступлений ведется с начала финансового года и формируется за определенный период.
И.о. управляющего
делами Администрации
Д.Н.СКЛОКИН
