ФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ОРГАН АДМИНИСТРАЦИИ Г. КАМЕНСКА-УРАЛЬСКОГО
ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПРИКАЗ
от 29 декабря 2012 г. № 129
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРАВИЛА ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ
ДЕНЬГАМИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД КАМЕНСК-УРАЛЬСКИЙ,
УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО УПРАВЛЕНИЯ
ГОРОДА КАМЕНСКА-УРАЛЬСКОГО ОТ 25.10.2011 № 72
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД КАМЕНСК-УРАЛЬСКИЙ"
В соответствии с Бюджетным кодексом
Российской Федерации, п. 13 статьи 30
Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", Приказом
Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 года № 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства", в целях установления особенностей осуществления операций по обеспечению муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования город Каменск-Уральский, лицевые счета которых открыты в Финансово-бюджетном управлении города Каменска-Уральского, наличными деньгами с использованием дебетовых банковских карт приказываю:
1. Внести в Правила
обеспечения наличными деньгами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования город Каменск-Уральский, утвержденные Приказом Финансово-бюджетного управления города Каменска-Уральского от 25.10.2011 № 72 "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования город Каменск-Уральский", следующие изменения:
1) пункт 1
Правил изложить в новой редакции:
"1. Настоящие Правила обеспечения наличными деньгами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования город Каменск-Уральский, лицевые счета которых открыты в Финансово-бюджетном управлении города Каменска-Уральского (далее - Правила) разработаны в соответствии с Федеральным законом
от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливают порядок обеспечения наличными деньгами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования город Каменск-Уральский, не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом
Российской Федерации получателями бюджетных средств (далее - неучастники бюджетного процесса).
Информационный обмен между неучастником бюджетного процесса и Финансово-бюджетным управлением города Каменска-Уральского (далее - Финансово-бюджетное управление) осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (далее - в электронном виде) на основании Договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между Финансово-бюджетным управлением и неучастником бюджетного процесса.
Если у неучастника бюджетного процесса или Финансово-бюджетного управления отсутствует соответствующая техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе (далее - на бумажном носителе).
Обеспечение неучастников бюджетного процесса наличными деньгами, а также взнос ими наличных денег осуществляется со счета открытого Финансово-бюджетному управлению в кредитной организации на балансовом счете № 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" (далее - счет № 40116).
На счете № 40116 допускается наличие остатков средств в течение года (сумм по непредъявленным в течение десяти дней денежным чекам, сумм, перечисленных в целях обеспечения проведения операций по выдаче наличных денег с использованием карт и неиспользованных в течение двадцати дней, а также сумм, ошибочно зачисленных и подлежащих возврату в течение десяти рабочих дней).
Наличие неиспользованных остатков средств на счете № 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.
Финансово-бюджетное управление не позднее срока, определенного порядком завершения операций по исполнению бюджета муниципального образования город Каменск-Уральский в текущем финансовом году, установленным Финансово-бюджетным управлением, оформляет платежные поручения на перечисление сумм остатка средств со счета № 40116 на счет Финансово-бюджетного управления, открытый на балансовом счете № 40701 "Финансовые организации" (далее - счет № 40701), с отражением этой операции на соответствующих лицевых счетах неучастников бюджетного процесса как восстановление кассовой выплаты (поступление средств).";
2) пункт 5
изложить в новой редакции:
"5. Финансово-бюджетное управление на основании выписки учреждения банка по счету № 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней Ордерах к Объявлениям на взнос наличными неучастником бюджетного процесса, не позднее дня, следующего за днем получения выписок учреждения банка, оформляет платежные поручения (электронные платежные поручения) на перечисление денежных средств со счета № 40116 на счет № 40701 Финансово-бюджетного управления и передает их в учреждение банка.";
3) дополнить Правила
разделом 4 "Особенности осуществления операций по обеспечению неучастников бюджетного процесса с использованием дебетовых банковских карт" следующего содержания:
"Раздел 4. ОСОБЕННОСТИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ
ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ НЕУЧАСТНИКОВ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА
С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ДЕБЕТОВЫХ БАНКОВСКИХ КАРТ
7. Обеспечение неучастников бюджетного процесса наличными деньгами с использованием дебетовых банковских карт (далее - карты), а также взнос ими наличных денег (далее - операции по обеспечению наличными деньгами) осуществляется со счета, открытого Финансово-бюджетному управлению в кредитной организации на балансовом счете № 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям".
На счет № 40116 поступают средства со счета № 40701 на основании представленных неучастниками бюджетного процесса в Финансово-бюджетное управление платежных поручений.
8. В случае зачисления средств в безналичном порядке на счет № 40116 не со счета № 40701, вышеуказанные средства не позднее десяти рабочих дней со дня их зачисления на счет № 40116 возвращаются плательщику на основании платежного поручения Финансово-бюджетного управления, сформированного в соответствии с Положением
о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Банком России 19.06.2012 № 383-П (далее - Положение № 383-П).
9. Финансово-бюджетное управление в соответствии с требованиями Федерального закона
от 21 июля 2005 года № 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд", Положения
№ 383-П заключает муниципальный контракт с кредитной организацией на открытие счета № 40116 (далее - Контракт).
10. Предоставление неучастникам бюджетного процесса карт в необходимом количестве персонифицировано на каждого уполномоченного работника неучастника бюджетного процесса, проведение и учет операций на счете № 40116 с использованием карт осуществляется кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации и Контрактом.
Неучастник бюджетного процесса осуществляет операции по получению (внесению) наличных денег с использованием карт в соответствии с требованиями Положения
Центрального банка Российской Федерации от 24 декабря 2004 года № 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств кредитной организации, выдавшей карты, и настоящими Правилами.
Операции по получению наличных денег с использованием карт осуществляются в пределах остатка денежных средств на карте. Внесенные неучастниками бюджетного процесса на карты наличные денежные средства не могут быть использованы на расходы неучастников бюджетного процесса и подлежат перечислению на соответствующий счет Финансово-бюджетного управления.
11. Для получения карт неучастник бюджетного процесса представляет Заявление на получение карт по форме согласно приложению № 1 к настоящим Правилам (далее - Заявление) в Финансово-бюджетное управление для согласования.
На представленном неучастником бюджетного процесса Заявлении Финансово-бюджетным управлением делается отметка о согласии на получение карт, после чего оно направляется неучастником бюджетного процесса в кредитную организацию по месту открытия соответствующего счета № 40116.
На основании Заявления кредитная организация обеспечивает изготовление карт в соответствии с условиями Контракта. В день доставки в соответствующее подразделение кредитной организации изготовленных карт и конвертов, содержащих пин-коды к ним, кредитная организация уведомляет неучастника бюджетного процесса о готовности выдать карты.
Уполномоченный на получение карт работник неучастника бюджетного процесса получает в кредитной организации изготовленные карты.
12. Неучастник бюджетного процесса возвращает кредитной организации карты по заявлению в произвольной форме, в котором указываются причина возврата, номера карт, подлежащих возврату в случае:
закрытия лицевых счетов неучастника бюджетного процесса, открытых в Финансово-бюджетном управлении;
изменения наименования неучастника бюджетного процесса;
повреждения карты;
истечения срока действия карты;
за "___" ___________ 20__ г. Дата │ │
├───────────┤
Наименование клиента ________________________________ ИНН │ │
_______________________________________________________ ├───────────┤
_______________________________________________________ КПП │ │
├───────────┤
Финансово-бюджетное управление │ │
города Каменска-Уральского по КОФК │ │
├───────────┤
Единица измерения: руб. │ │
(с точностью до второго десятичного знака) по ОКЕИ
│ 383 │
└───────────┘
┌────────────────┐ не использованные по карте
Денежные средства в сумме │ │ (внесенные наличными)
└────────────────┘ ────────────────────────────
(указать вид операции)
┌───────────┐ ┌──────────┐
номер карты │ │ зачислить на лицевой счет клиента № │ │
└───────────┘ └──────────┘
───┬────────────────┬───────────────────────────┬───────────┬────────────
№ │ Аналитический │ Наименование вида средств │ Сумма │ Примечание
п/п│ код показателя │ │ │
│ поступлений │ │ │
│ (код КОСГУ) │ │ │
───┼────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼────────────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5
───┼────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼────────────
───┼────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼────────────
───┼────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼────────────
───┼────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼────────────
───┼────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼────────────
───┼────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼────────────
───┼────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼────────────
───┼────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼────────────
───┼────────────────┼───────────────────────────┼───────────┼────────────
───┴────────────────┴───────────────────────────┼───────────┼────────────
Итого│ │
└───────────┘
Руководитель ___________ ___________ ____________________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ ___________ ____________________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"___" _____________ 20__ г.
