ФИНАНСОВОЕ УПРАВЛЕНИЕ АДМИНИСТРАЦИИ
НОВОЛЯЛИНСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА
ПРИКАЗ
от 14 декабря 2012 г. № 37
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ ФИНАНСОВЫМ УПРАВЛЕНИЕМ
АДМИНИСТРАЦИИ НОВОЛЯЛИНСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА
КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ МУНИЦИПАЛЬНЫХ АВТОНОМНЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ НОВОЛЯЛИНСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА
В соответствии с частью 3.4 статьи 2
Федерального закона от 3 ноября 2006 года № 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" и во исполнение Распоряжения Правительства Свердловской области от 17 мая 2010 года № 577-РП "Об утверждении плана мероприятий по реализации на территории Свердловской области Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок
проведения Финансовым управлением администрации Новолялинского городского округа кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений Новолялинского городского округа.
2. Настоящий Приказ вступает в силу с 1 января 2013 года.
3. Начальнику отдела бухгалтерского учета и отчетности (Иванова Л.Л.) обеспечить открытие счета в РКЦ Единый г. Екатеринбурга для проведения кассовых операций со средствами муниципальных автономных учреждений Новолялинского городского округа.
4. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на заместителя начальника управления Широбокову А.В.
5. Настоящий Приказ опубликовать в "Муниципальном вестнике Новолялинского городского округа".
Начальник управления
М.В.МАДИАРОВА
Утвержден
Приказом
Финансового управления администрации
Новолялинского городского округа
от 14 декабря 2012 г. № 37
ПОРЯДОК
ПРОВЕДЕНИЯ ФИНАНСОВЫМ УПРАВЛЕНИЕМ АДМИНИСТРАЦИИ
НОВОЛЯЛИНСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА КАССОВЫХ ВЫПЛАТ
ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
1. Настоящий Порядок устанавливает порядок проведения Финансовым управлением администрации Новолялинского городского округа (далее - Финансовое управление) кассовых выплат за счет средств автономных учреждений на лицевых счетах, открытых им в Финансовом управлении.
2. При осуществлении операций со средствами автономных учреждений, которым в Финансовом управлении в установленном им порядке открыты лицевые счета (далее - клиенты), информационный обмен между клиентом и Финансовым управлением осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (далее - электронный вид) на основании договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между клиентом и Финансовым управлением.
Если у клиента или Финансового управления отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе (далее - бумажный носитель).
3. Финансовое управление открывает в учреждении Центрального банка Российской Федерации (далее - банк) счет по учету средств клиентов.
4. Для проведения кассовой выплаты клиент представляет в Финансовое управление в электронном виде или на бумажном носителе платежное поручение, оформленное в соответствии с Положением
о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 3 октября 2002 г. № 2-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 г., регистрационный номер 4068) с изменениями, внесенными Указаниями Центрального банка Российской Федерации от 3 марта 2003 г. № 1256-У (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 21 марта 2003 г., регистрационный номер 4300), от 11 июня 2004 г. № 1442-У (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 30 июня 2004 г., регистрационный номер 5880), от 2 мая 2007 г. № 1823-У (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 25 мая 2007 г., регистрационный номер 9547), от 22 января 2008 г. № 1964-У (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 6 февраля 2008 г., регистрационный номер 11122), с учетом требований, установленных совместным Положением
Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 г. № 298-П и № 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 26 января 2007 г., регистрационный номер 8853) с изменениями, внесенными совместным Указанием Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 27 мая 2010 г. № 2449-У и № 53н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 15 июля 2010 г., регистрационный номер 17844) (далее - Особенности расчетно-кассового обслуживания), и требованиями, установленными настоящим Порядком (далее - платежный документ).
При этом в платежном документе:
в поле "ИНН" плательщика указывается идентификационный номер налогоплательщика - клиента;
в поле "КПП" плательщика указывается код причины постановки клиента на налоговый учет;
в поле "Плательщик" указываются полное наименование Финансового управления, в скобках - полное или сокращенное наименование клиента. Наименование клиента должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в Финансовое управление в соответствии с Приказом Финансового управления от 25.05.2011 № 17 "Об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов для учета операций муниципальных бюджетных и автономных учреждений Финансовым управлением администрации Новолялинского городского округа":
в поле "Назначение платежа" в скобках указывается номер лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами автономного учреждения (за исключением субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций, предоставленных автономному учреждению из бюджета Новолялинского городского округа) (далее - лицевой счет клиента), или лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами, предоставленными автономному учреждению из бюджета Новолялинского городского округа в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций (далее - отдельный лицевой счет клиента).
5. Финансовое управление принимает платежный документ к исполнению в случае выполнения следующих условий:
платежный документ соответствует требованиям, установленным пунктом 4
настоящего Порядка;
суммы, указанные в платежном документе, не превышают остаток на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента), указанном клиентом в платежном документе;
в платежном документе отсутствуют исправления (в случае представления платежного документа на бумажном носителе).
6. В случае соответствия требованиям, установленным пунктом 5
настоящего Порядка, платежные, документы клиента направляются Финансовым управлением в банк для перечисления средств со счета по учету средств клиентов.
7. Для перечисления (возврата) клиентом средств другому клиенту, которому открыт лицевой, счет клиента (отдельный лицевой счет клиента) в рамках одного и того же счета по учету средств клиентов, а также для перечисления в установленных случаях клиентом средств на открытый ему же лицевой счет клиента (отдельный лицевой счет клиента), клиент представляет в Финансовое управление платежный документ.
Если представленный клиентом платежный документ соответствует установленным пунктом 6
настоящего Порядка требованиям, Финансовое управление проводит операцию без списания-зачисления средств на счете по учету средств клиентов и отражает ее на соответствующих лицевых счетах.
8. Для осуществления выплат в наличной форме клиент представляет в Финансовое управление Заявку на получение наличных денег (далее - Заявка) по форме, утвержденной Приказом Финансового управления от 31.12.2010 № 15 "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств местного бюджета" (далее - Правила), оформленную в порядке, установленном Правилами с учетом следующих особенностей.
В заголовочной части Заявки поле "Главный распорядитель бюджетных средств" не заполняется.
Наименование клиента в заголовочной части Заявки должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в Финансовое управление.
Номер лицевого счета, указанный в кодовой зоне Заявки, должен соответствовать номеру лицевого счета клиента (отдельного лицевого счета клиента).
В графе 2 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" Заявки указывается "Средства юридических лиц".
Графы 3, 4, 5 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" не заполняются.
В графе 6 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" указывается информация, необходимая для учета операций со средствами, предоставленными клиенту из бюджета Новолялинского городского округа в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций.
9. Финансовое управление принимает Заявку к исполнению в случае выполнения следующих условий:
- Заявка соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком;
- суммы, указанные в Заявке, не превышают остаток на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента), указанном в кодовой зоне Заявки;
- в Заявке отсутствуют исправления (в случае представления Заявки на бумажном носителе).
10. Восстановление кассовых выплат отражается на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента) на основании расчетных документов по возврату сумм дебиторской задолженности, образовавшейся у клиента, с указанием в них реквизитов платежных документов, по которым были ранее произведены кассовые выплаты.
Клиент информирует дебитора о порядке заполнения платежного документа в соответствии с требованиями Особенностей расчетно-кассового обслуживания.
11. Суммы возврата дебиторской задолженности, зачисленные на счет по учету средств клиентов по платежным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм, или по платежным документам, в которых не указан и (или) указан ошибочный номер лицевого счета клиента (отдельного лицевого счета клиента) (далее - невыясненные поступления), учитываются Финансовым управлением в составе общего остатка на счете по учету средств клиентов.
12. Невыясненные поступления по запросу Финансового управления подлежат уточнению клиентом в течение 10 рабочих дней со дня их поступления на счет по учету средств клиентов. В случае если в течение указанного срока вышеуказанные основания для учета поступлений как невыясненных не устранены, Финансовое управление возвращает данные суммы отправителю.
На основании информации, представленной клиентом по уточнению невыясненных поступлений, Финансовое управление формирует Уведомление
об уточнении операций клиента по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку (далее - Уведомление) и осуществляет восстановление кассовых выплат без списания-зачисления средств на счете по учету средств клиентов с отражением на соответствующем лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента).
13. Представленные клиентом в Финансовое управление платежные документы и Заявки, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в Финансовое управление.
В случае если форма или содержание представленного клиентом платежного документа или Заявки не соответствуют установленным настоящим Порядком требованиям или подписи ответственных лиц будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей (в случае представления документов на бумажном носителе), Финансовое управление отказывает клиенту в приеме платежного документа или Заявки, и не позднее рабочего дня, следующего за днем его представления клиентом:
при информационном обмене между Финансовым управлением и клиентом на бумажных носителях возвращает клиенту платежный документ, Заявку, со штампом "Отклонено" с указанием причины возврата;
при информационном обмене между Финансовым управлением и клиентом в электронном виде направляет клиенту Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата.
14. Прием платежных документов и Заявок, поступивших в Финансовое управление на бумажном носителе, производится в день их поступления в Финансовое управление в течение первой половины операционного дня. Начало и окончание операционного дня, в том числе время приема платежных документов и Заявок, представленных на бумажном носителе, устанавливаются Финансовым управлением с учетом положений договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между банком и Финансовым управлением.
Прием платежных документов и Заявок, поступивших в Финансовое управление на бумажном носителе, производится уполномоченным работником Финансового управления.
На всех платежных документах и Заявках, поступивших в Финансовое управление на бумажном носителе, в обязательном порядке ставятся отметки Финансового управления с указанием даты принятия и даты исполнения.
Приложение № 1
к Порядку проведения
Финансовым управлением администрации
Новолялинского городского округа
кассовых выплат за счет средств
муниципальных бюджетных учреждений
Новолялинского городского округа
УВЕДОМЛЕНИЕ
ОБ УТОЧНЕНИИ ОПЕРАЦИЙ КЛИЕНТА № ______
ОТ "____" _______________ 20__ Г.
Финансовое управление администрации
Новолялинского городского округа
Клиент ______________________________________
Номер лицевого счета ________________________
Единица измерения: руб.
1. УТОЧНЯЕМЫЕ РЕКВИЗИТЫ
┌───┬─────────────────┬──────────────┬─────────┬────┬─────┬───────┬──────┐
│ № │ Документ │ Получатель │Код │Код │Сумма│Назна- │Приме-│
│п/п├──────┬─────┬────┼──────┬───┬───┤классифи-│цели│ │чение │чание │
│ │наиме-│номер│дата│наиме-│ИНН│КПП│кации │ │ │платежа│ │
│ │нова- │ │ │нова- │ │ │операции │ │ │ │ │
│ │ние │ │ │ние │ │ │ │ │ │ │ │
├───┼──────┼─────┼────┼──────┼───┼───┼─────────┼────┼─────┼───────┼──────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │
├───┼──────┼─────┼────┼──────┼───┼───┼─────────┼────┼─────┼───────┼──────┤
├───┼──────┼─────┼────┼──────┼───┼───┼─────────┼────┼─────┼───────┼──────┤
└───┴──────┴─────┴────┴──────┴───┴───┴─────────┴────┴─────┴───────┴──────┘
2. УТОЧНЕННЫЕ РЕКВИЗИТЫ
┌───┬────────────────────┬─────────────┬────┬─────┬──────────┬──────────┐
│ № │ Получатель │ Код │Код │Сумма│Назначение│Примечание│
│п/п├────────────┬───┬───┤классификации│цели│ │ платежа │ │
│ │наименование│ИНН│КПП│ операции │ │ │ │ │
├───┼────────────┼───┼───┼─────────────┼────┼─────┼──────────┼──────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │
├───┼────────────┼───┼───┼─────────────┼────┼─────┼──────────┼──────────┤
├───┼────────────┼───┼───┼─────────────┼────┼─────┼──────────┼──────────┤
└───┴────────────┴───┴───┴─────────────┴────┴─────┴──────────┴──────────┘
Руководитель _____________ ___________ ___________________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный
исполнитель _____________ ___________ ___________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Номер страницы ________
"__" ___________ 20__ г. Всего страниц _________
Отметки Финансового управления
администрации Новолялинского городского округа
