МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ ОМСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 28 ноября 2011 г. № 79
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА
ИСПОЛНЕНИЯ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
(в ред. Приказов Министерства финансов Омской области
от 10.01.2012 № 1
, от 22.02.2013 № 7
)
В соответствии со статьей 217.1
Бюджетного кодекса Российской Федерации и абзацем 10 статьи 7
Закона Омской области "О бюджетном процессе в Омской области" приказываю:
1. Утвердить Порядок
составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета согласно приложению к настоящему приказу.
2. Министерству финансов Омской области, главным администраторам доходов областного бюджета, главным распорядителям средств областного бюджета и главным администраторам источников финансирования дефицита областного бюджета организовать работу по исполнению настоящего приказа.
3. Департаменту информационных и финансовых технологий Министерства финансов Омской области довести до разработчиков программного комплекса "Единая система управления бюджетным процессом" задачи по техническому обеспечению реализации в Министерстве финансов Омской области настоящего Порядка.
4. Настоящий приказ распространяет свое действие на правоотношения по составлению и ведению кассового плана исполнения областного бюджета на 2012 финансовый год и последующие финансовые годы.
5. Текущий контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Омской области Н.В. Товкач, контроль за техническим обеспечением реализации настоящего Порядка возложить на первого заместителя Министра финансов Омской области В.А. Чеченко, общий контроль оставляю за собой.
Министр
Р.Ф.Фомина
к приказу Министерства
финансов Омской области
от 28 ноября 2011 г. № 79
ПОРЯДОК
составления и ведения кассового плана исполнения
областного бюджета
(в ред. Приказов Министерства финансов Омской области
от 10.01.2012 № 1
, от 22.02.2013 № 7
)
I. Общие положения
1. Настоящий Порядок определяет правила:
- составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета (далее - кассовый план) и графика финансирования кассовых выплат из областного бюджета (далее - график финансирования);
- состав и сроки представления главными администраторами доходов областного бюджета (далее - ГАДБ), главными администраторами доходов федерального бюджета в части администрируемых доходов, поступающих в областной бюджет (по согласованию) (далее - ГАДФБ), главными распорядителями средств областного бюджета (далее - ГРБС), главными администраторами источников финансирования дефицита областного бюджета (далее - ГАИФДБ) сведений (предложений для составления сведений), необходимых для составления и ведения кассового плана и графика финансирования;
- составления и ведения распределения кассовых поступлений по доходам областного бюджета (далее - распределение кассовых поступлений по доходам);
- составления и ведения распределения кассовых выплат по расходам областного бюджета (далее - распределение кассовых выплат по расходам).
2. Кассовый план отражает прогноз кассовых поступлений в областной бюджет, кассовых выплат из областного бюджета по месяцам текущего финансового года и является инструментом для прогнозирования временных кассовых разрывов областного бюджета.
3. Прогноз кассовых поступлений в областной бюджет включает отдельные показатели по:
- прогнозу налоговых и неналоговых доходов областного бюджета в разрезе кодов типов средств кодов управления региональными финансами в порядке, установленном Министерством финансов Омской области (далее - Министерство);
- безвозмездным поступлениям в областной бюджет в разрезе кодов ГАДБ классификации доходов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации и типов средств кодов управления региональными финансами в порядке, установленном Министерством;
- поступлениям источников финансирования дефицита областного бюджета в разрезе кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации.
Приложение № 35
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения
областного бюджета
ПРЕДЛОЖЕНИЕ
по внесению изменений в Раздел II "Источники финансирования
дефицита областного бюджета" графика финансирования
кассовых выплат из областного бюджета
на _______________________ ______ года
месяц
___________________________________________________________
наименование главного администратора источников
финансирования дефицита областного бюджета
┌────────────┬──────────────────────────────────────────────────┬─────────┬────────────────────┐
│ │ Коды классификации источников финансирования │ │В том числе по дням │
│ │ дефицитов бюджетов │ │ финансирования │
│ ├──────────┬───┬───┬───────────┬──────┬────────────┤ ├───┬───┬───┬───┬────┤
│ │ │ │ │ │ │ Классифика-│ │ │ │ │ │ │
│ │ Главный │ │ П │ │ │ция операций│ │ │ │ │ │ │
│ │админист- │ Г │ о │ │ │ сектора │ Сумма │ │ │ │ │ │
│Наименование│ ратор │ р │ д │ │ │ государст- │на месяц,│ │ │ │ │ │
│ показателя │источников│ у │ г │ Статья │ Вид │ венного │ рублей │ │ │ │ │ │
│ │финансиро-│ п │ р │(подстатья,│источ-│ управления,│ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │... │
│ │ вания │ п │ у │ элемент) │ ника │относящихся │ │ │ │ │ │ │
│ │дефицита │ а │ п │ │ │к источникам│ │ │ │ │ │ │
│ │областного│ │ п │ │ │финансирова-│ │ │ │ │ │ │
│ │ бюджета │ │ а │ │ │ния дефицита│ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ бюджета │ │ │ │ │ │ │
├────────────┼──────────┼───┼───┼───────────┼──────┼────────────┼─────────┼───┼───┼───┼───┼────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │10 │11 │12 │... │
└────────────┴──────────┴───┴───┴───────────┴──────┴────────────┴─────────┴───┴───┴───┴───┴────┘
Обоснование (причина) вносимых изменений ______________________________
_______________________________________________________________________
"___" ____________ _____ года
Руководитель __________________________________________
Начальник финансовой службы ______________________________
Исполнитель ___________________________________________
СОГЛАСОВАНО:
"___" ____________ ______ года
Заместитель Министра финансов Омской области ______________________
Начальник отдела государственного долга и кредитов ________________
