АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР"
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 30 декабря 2011 г. № 39
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПАРТАМЕНТОМ ФИНАНСОВ
АМО ГО "СЫКТЫВКАР" КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ
БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ МО ГО "СЫКТЫВКАР"
(в ред. распоряжения
Департамента финансов администрации
МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3)
В соответствии с частью 3 статьи 30
Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений":
1. Утвердить прилагаемый Порядок
проведения департаментом финансов АМО ГО "Сыктывкар" кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений МО ГО "Сыктывкар".
2. Порядок
проведения департаментом финансов АМО ГО "Сыктывкар" кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений МО ГО "Сыктывкар", утвержденный распоряжением департамента финансов администрации МО ГО "Сыктывкар" от 12.09.2011 № 15 считать утратившим силу.
3. Настоящее распоряжение вступает в силу с 01.01.2012.
Начальник департамента
Е.ВОЛКОМУРОВА
Утвержден
распоряжением
департамента финансов
администрации
МО ГО "Сыктывкар"
от 30 декабря 2011 г. № 39
ПОРЯДОК
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДЕПАРТАМЕНТОМ ФИНАНСОВ АМО ГО "СЫКТЫВКАР"
ПРОВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ БЮДЖЕТНЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ МО ГО "СЫКТЫВКАР"
(в ред. распоряжения
Департамента финансов администрации
МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3)
1. Настоящий Порядок осуществления департаментом финансов АМО ГО "Сыктывкар" проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений МО ГО "Сыктывкар" (далее - Порядок) разработан в соответствии с частью 3 статьи 30
Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает порядок проведения департаментом финансов АМО ГО "Сыктывкар" (далее - Департамент) кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений МО ГО "Сыктывкар" (далее - бюджетные учреждения) на лицевых счетах, открытых им в Департаменте.
2. При осуществлении операций со средствами бюджетных учреждений, которым в установленном Департаментом порядке открыты лицевые счета в Департаменте (далее - клиенты), информационный обмен между клиентом и Департаментом осуществляется в электронном виде с использованием автоматизированной системы АЦК - Финансы.
3. Департамент открывает в учреждении Центрального банка Российской Федерации (далее - банк) счет по учету средств клиентов.
4. Для проведения кассовых выплат клиенту необходимо в системе "Интернет-клиент "АЦК - Планирование" создать документ - план финансово-хозяйственной деятельности (далее - план ФХД) с необходимыми показателями и суммами по ним. После утверждения плана ФХД органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, клиент может формировать в электронном виде "Заявку БУ/АУ на выплату средств" по безналичным платежам и "Заявку БУ/АУ на получение наличных денег" (далее - Заявка).
(п. 4 в ред. распоряжения
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3)
(см. текст в предыдущей редакции
)
5. Заявка оформляется в соответствии с нормативными документами Центрального банка Российской Федерации (Банка России), Министерства финансов Российской Федерации и настоящим Порядком.
6. Заявка представляется клиентом с заполнением всех необходимых полей с учетом следующих особенностей:
- в поле "ИНН" плательщика указывается идентификационный номер налогоплательщика - клиента;
- в поле "КПП" плательщика указывается код причины постановки клиента на налоговый учет;
- в поле "Плательщик" указывается полное или сокращенное наименование клиента в соответствии с наименованием, указанным в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в Департамент.
7. Для правильного зачисления доходов, поступающих в адрес учреждений, необходимо указать в назначении платежа следующие реквизиты:
1) лицевой счет учреждения;
2) краткое наименование учреждения (по возможности);
3) исключен с 1 января 2013 года. - Распоряжение
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3.
(см. текст в предыдущей редакции
)
Для правильного зачисления восстановления произведенных расходов, поступающих в адрес учреждений, необходимо указать в назначении платежа следующие реквизиты:
1) лицевой счет учреждения;
2) краткое наименование учреждения (по возможности);
3) исключен с 1 января 2013 года. - Распоряжение
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3;
(см. текст в предыдущей редакции
)
4) код КОСГУ (по расходам).
Восстановление кассовых выплат отражается на лицевом счете клиента на основании расчетных документов по возврату сумм дебиторской задолженности, образовавшейся у клиента, с указанием в них реквизитов платежных документов, по которым были ранее произведены кассовые выплаты, с отражением по тем же кодам КОСГУ (кодам КОСГУ и кодам субсидии), по которым была произведена кассовая выплата.
Клиент информирует дебитора о порядке заполнения платежного поручения в соответствии с требованиями особенностей расчетно-кассового обслуживания.
8. Департамент принимает Заявку к исполнению в случае выполнения следующих условий:
- Заявка соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком;
- сумма, указанная в Заявке, не превышает остаток средств по коду субсидии на лицевом счете клиента, указанному в Заявке;
(в ред. распоряжения
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3)
(см. текст в предыдущей редакции
)
- наличие в назначении платежа ссылки на все документы, подтверждающие указанные расходы;
- соответствие указанного в Заявке кода КОСГУ текстовому назначению платежа;
- наличие в назначении платежа Заявки кода субсидии, соответствующего указанным в Заявке расходам;
(в ред. распоряжения
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3)
(см. текст в предыдущей редакции
)
- правильного оформления Заявки.
Заявки по перечислению налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации заполняются с учетом требований действующих нормативных правовых актов.
(в ред. распоряжения
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3)
(см. текст в предыдущей редакции
)
Ответственность за правильность заполнения реквизитов в Заявке несет учреждение.
Представления документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств, не требуется, за исключением расходов, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1
и подпунктом 5 статьи 79
Бюджетного кодекса Российской Федерации.
9. Департамент отказывает клиенту в приеме Заявки в случае нарушения требований оформления Заявки, предусмотренных настоящим Порядком.
10. Отказ в приеме Заявки доводится клиенту с обоснованием причин отказа в электронном виде в поле Заявки "комментарий". При этом Департамент не несет ответственности за нарушение сроков платежей.
(п. 10 в ред. распоряжения
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3)
(см. текст в предыдущей редакции
)
11. Заявки со статуса "Исполнение" отказам по просьбе клиента не подлежат.
(п. 11 в ред. распоряжения
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3)
(см. текст в предыдущей редакции
)
12. Представленные клиентом в Департамент Заявки, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в Департамент.
13. Если представленная клиентом Заявка соответствует требованиям, установленным настоящим порядком, Департамент формирует платежное поручение на исполнение Заявки, которое включается в сводное распоряжение на перечисление средств с текущего счета. Платежные поручения заверяются Департаментом ЭЦП и отправляются в учреждение Банка России средствами электронной связи для осуществления перечислений средств со счета № 40701.
14. Клиент вправе в течение финансового года производить уточнение кода КОСГУ и (или) кода субсидии, по которым операции были отражены на его лицевом счете.
Для осуществления операций по уточнению платежей, клиенту необходимо оформить в "АЦК - Финансы" электронный документ - "Справка-уведомление об уточнении операций БУ/АУ".
(п. 14 в ред. распоряжения
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3)
(см. текст в предыдущей редакции
)
15. В случае соответствия требованиям, установленным настоящим Порядком, Заявки принимаются к исполнению, по ним Департамент формирует платежные поручения и направляет в банк для перечисления средств со счета по учету средств клиентов.
Представленные клиентом в Департамент Заявки, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в Департамент.
16. Департамент на следующий день после поступления выписки банка со счета № 40701 направляет клиенту по его запросу в электронном виде выписку из лицевого счета бюджетного учреждения. При отсутствии у клиента технической возможности выписка предоставляется на бумажном носителе.
(п. 16 в ред. распоряжения
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3)
(см. текст в предыдущей редакции
)
17. При отсутствии возражений клиента в письменной форме, в течение трех рабочих дней с момента отправления выписки из лицевого счета, совершенные операции и остатки, отраженные на этом лицевом счете, считаются подтвержденными.
18. Суммы, зачисленные на счет № 40701 по расчетным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм, учитываются в составе общего остатка на счете по учету средств клиентов как "невыясненные поступления" и в срок не позднее десяти рабочих дней со дня обработки банковской выписки по счету № 40701, возвращаются Департаментом отправителю.
Приложение № 1
Уведомление об уточнении операций клиента
Исключено с 1 января 2013 года. - Распоряжение
Департамента финансов администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 25.02.2013 № 3.
(см. текст в предыдущей редакции
)
