ГЛАВА ЕЛИЗОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 20 июля 2009 года № 927
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ
"ПОЛОЖЕНИЯ О РАЗРАБОТКЕ, УТВЕРЖДЕНИИ,
РЕАЛИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ
РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ"
В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в целях упорядочения процесса разработки, утверждения, реализации и проведении оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Утвердить Положение
о разработке, утверждении, реализации и проведении оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ, согласно приложению к настоящему Постановлению.
2. Постановление вступает в силу с момента его подписания.
3. Поручить управлению делами опубликовать "Положение о разработке, утверждении, реализации и проведении оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ" в газете "Новый Елизовский вестник".
4. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на заместителя главы администрации Елизовского муниципального района по экономическим вопросам и финансам Холод Т.Я.
Глава
Елизовского муниципального района
В.А.БОНДАРЕНКО
Приложение
к Постановлению главы
Елизовского муниципального района
от 20.07.2009 № 927
ПОЛОЖЕНИЕ О РАЗРАБОТКЕ, УТВЕРЖДЕНИИ,
РЕАЛИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ
РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение о разработке, утверждении, реализации и проведении оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ (далее - Положение) разработано в соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положением о бюджетном процессе в Елизовском муниципальном районе, утвержденным Решением Думы Елизовского муниципального района от 12.08.2008 г. № 690 и определяет порядок разработки, утверждения, реализации и проведения оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ Елизовского муниципального района.
1.2. Внедрение ведомственных целевых программ в бюджетный процесс Елизовского муниципального района предполагает внутриотраслевой перевод текущих расходов муниципального бюджета в программную форму для достижения конечного результата, позволяющего обеспечить повышение результативности и прозрачность расходования бюджетных средств.
1.3. Ведомственные целевые программы разрабатываются на срок от 1 года до 3 лет и учитываются в среднесрочном финансовом плане Елизовского муниципального района при формировании расходов бюджета района на очередной финансовый год.
1.4. В настоящем Положении используются следующие понятия и определения:
- ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - комплекс взаимосвязанных по ресурсам, исполнителям и срокам исполнения мероприятий, направленных на решение определенной тактической задачи, стоящей перед отраслевым (функциональным) органом администрации Елизовского муниципального района, описываемых измеряемыми целевыми индикаторами. Ведомственная целевая программа является самостоятельным документом, отдельные ее положения и параметры включаются в доклад о результатах и основных направлениях деятельности отраслевого (функционального) органа администрации Елизовского муниципального района;
- субъект бюджетного планирования - отраслевой (функциональный) орган администрации Елизовского муниципального района, являющийся главным распорядителем бюджетных средств, осуществляющий функции управления в соответствующей отрасли;
- целевые индикаторы результативности ВЦП (далее - индикаторы программы) - измеряемые количественные показатели, характеризующие состояние (уровень, степень) достижения целей и задач ВЦП;
- результат реализации ВЦП (промежуточный, конечный, планируемый, фактический) - конкретное значение индикатора программы (планируемое либо фактически достигнутое);
- эффективность реализации ВЦП - показатель, характеризующий степень решения поставленных задач при совокупном изменении индикаторов программы и используемых для их изменения средств бюджета.
Иные понятия и определения используются в значениях, определяемых действующим законодательством Российской Федерации и Камчатского края, нормативно-правовыми актами Елизовского муниципального района.
1.5. Управление экономического развития администрации Елизовского муниципального района осуществляет методическое руководство по разработке ВЦП, составляет и ведет в электронной форме Реестр
учета утвержденных ВЦП (далее - Реестр) в соответствии с приложением 1 к настоящему Положению; выполняет иные функции, предусмотренные настоящим Положением.
1.6. Реестр
ведется на основе сведений, содержащихся в нормативных правовых актах об утверждении или изменении соответствующих ВЦП. Все сведения о программе, внесенные в Реестр, образуют реестровую запись. Управление экономического развития присваивает вновь утвержденной ВЦП уникальный реестровый номер, состоящий из аббревиатуры "ВЦП", порядкового номера и года начала реализации программы (ВЦП-01-09).
2. Разработка и утверждение
ведомственной целевой программы
2.1. Решение о разработке ВЦП принимается руководителем субъекта бюджетного планирования.
2.2. ВЦП не подлежит разделению на подпрограммы. Мероприятия ведомственных целевых программ не могут дублировать мероприятия долгосрочных муниципальных целевых профамм и муниципальных целевых программ Елизовского муниципального района. Расходы долгосрочных муниципальных целевых программ и муниципальных целевых программ Елизовского муниципального района также не могут быть включены в проекты ведомственных целевых программ. Мероприятия ВЦП не могут финансироваться за счет предоставленных субсидий бюджету ЕМР.
2.3. Ведомственная целевая программа содержит:
- титульный лист и паспорт
программы согласно приложению 2
и приложению 3 к настоящему Положению;
- характеристику задач, решение которых осуществляется путем реализации ВЦП;
- цели, задачи, этапы и сроки реализации ведомственной целевой программы;
- планируемые результаты реализации ВЦП, индикаторы программы и методики их расчета;
- описание социальных, экономических, экологических последствий реализации ведомственной целевой программы, предполагаемую общую оценку ее вклада в достижение соответствующей цели;
- перечень
и описание программных мероприятий с указанием сроков их реализации (включая наименования мероприятий, информацию об объемах финансирования с распределением по годам и получателям бюджетных средств) согласно приложению 4 к настоящему Положению;
- методику оценки эффективности ВЦП (с учетом особенностей реализуемой ВЦП: экономической, социальной, бюджетной, отраслевой);
- организационную схему управления и контроля за реализацией программы, включая распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями, обеспечивающими предоставление муниципальных услуг и отвечающими за реализацию ВЦП.
2.4. Цели, задачи, индикаторы ВЦП определяются исходя из следующих показателей:
- потребностей функционирования и развития ведомства;
- степени удовлетворения потребности в муниципальных услугах;
- степени удовлетворения качеством оказания муниципальных услуг;
- контингента потребителей муниципальных услуг;
- эффективности расходования бюджетных средств;
- уровня достижения результатов деятельности ведомства.
2.5. Разработка и реализация ВЦП осуществляется в пределах бюджетных ассигнований, выделяемых субъекту бюджетного планирования на исполнение действующих обязательств на очередной финансовый год и плановый период с учетом бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств.
2.6. Предложения по объемам расходов на реализацию ВЦП, формируются ведомствами в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации, с расчетами и обоснованиями на весь период реализации программы по каждому мероприятию.
2.7. Проект ВЦП разрабатывается субъектом бюджетного планирования и направляется на согласование в управление экономического развития и в управление финансов и имущественных отношений администрации Елизовского муниципального района, которые в течение 10 дней со дня получения проекта ВЦП, проводят в пределах своих полномочий экспертизу проекта ВЦП и подготавливают соответствующие заключения. К проекту ВЦП прилагается обоснование потребностей в финансовых ресурсах на реализацию каждого мероприятия ВЦП.
2.7.1. Управление экономического развития Елизовского муниципального района определяет:
- соответствие целей и задач ВЦП основным направлениям деятельности субъекта бюджетного планирования, его полномочиям;
- соответствие программных мероприятий целям и задачам программы;
- оценку социально-экономических последствий реализации программы, общую оценку ее вклада в достижение стратегических целей района;
- степень соответствия индикаторов программы решению поставленных задач за период реализации программы.
2.7.2. Управление финансов и имущественных отношений администрации Елизовского муниципального района определяет соответствие расходов ВЦП с расходами, выделяемыми субъекту бюджетного планирования на исполнение действующих обязательств на очередной финансовый год и плановый период с учетом бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств.
2.8. Проект ВЦП, после получения всех необходимых заключений (п. 2.7
. настоящего Положения), утверждается приказом субъекта бюджетного планирования не позднее, чем за один месяц до внесения проекта бюджета Елизовского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период в Думу Елизовского муниципального района.
2.9.Субъект бюджетного планирования в течение 5 дней со дня утверждения ВЦП предоставляет в Управление экономического развития администрации Елизовского района сведения о программе для оформления реестровой записи.
2.10. Проекты ведомственных целевых программ представляются Управлением финансов и имущественных отношений администрации Елизовского муниципального района одновременно с проектом бюджета на очередной финансовый год.
3. Реализация и контроль за ходом
выполнения ведомственных целевых программ
3.1. ВЦП реализуется соответствующим субъектом бюджетного планирования - разработчиком ВЦП - после вступления в силу решения Думы Елизовского муниципального района о бюджете Елизовского муниципального района на очередной финансовый год.
3.2. Субъект бюджетного планирования представляет годовые отчеты о реализации ВЦП с пояснительной запиской, включающей оценку результативности реализации ВЦП, причины и обоснования отклонения фактически достигнутых значений целевых индикаторов и показателей выполнения мероприятий от запланированных в управление экономического развития администрации Елизовского муниципального района в срок до 1 марта года следующего за отчетным годом. Информация
к отчету оформляется в соответствии с Приложением 5 к настоящему Положению.
3.3. Управление экономического развития администрации Елизовского муниципального района:
3.3.1. проводит ежегодную оценку эффективности реализации ВЦП;
3.3.2. представляет главе Елизовского муниципального района сводный отчет о ходе реализации ВЦП с оценкой эффективности реализации ВЦП, предложениями по корректировке плановых значений целевых индикаторов ВЦП, а также мерами по повышению эффективности реализации ВЦП или предложениями о прекращении ее реализации.
3.4. Внесение изменений в утвержденную ВЦП осуществляется в порядке, установленном для утверждения ВЦП.
3.5. Прекращение реализации ВЦП осуществляется в рамках формирования проекта бюджета Елизовского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период и уточнения бюджета в текущем финансовом году.
Приложение № 1
к Положению о порядке разработки,
утверждения, реализации и проведении
эффективности ведомственных
целевых программ
РЕЕСТР ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ
ПРОГРАММ ЕЛИЗОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
┌─────────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┬────────────────┬──────────────────┬─────────────┬─────────────┐
│ Реестро-│ Наимено-│Норматив-│ Ведом- │ Годы │ Цели │ Задачи │ Целевые │ Объем │Дата и номер │ Оценка │
│вый номер│ вание │ ный │ ство, │ реали- │ведомст- │ведомст- │ индикаторы │ финансирования │акта, которым│эффективности│
│ ведомст-│ ведомст-│правовой │разрабо- │ зации │ венной │ венной │ ведомственной │ мероприятий │ утверждена │программы (по│
│ венной │ венной │ акт об │ тавшее │ведомст- │программы│программы│программы, в том│ ведомственной │ оценка │ годам │
│программы│программы│ утверж- │программу│ венной │ │ │ числе по годам │ программы, в том │эффективности│ реализации) │
│ │ │ дени и │ │программы│ │ │ │ числе по годам │ │ │
│ │ │(измене- │ │ │ │ ├────┬────┬──────┼────┬────┬────────┤ │ │
│ │ │ нии) │ │ │ │ │План│Факт│ % │План│Факт│ % │ │ │
│ │ │программы│ │ │ │ │ │ │выпол-│ │ │финанси-│ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ нения│ │ │рования │ │ │
├─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────┼────┼──────┼────┼────┼────────┼─────────────┼─────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │
├─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────┼────┼──────┼────┼────┼────────┼─────────────┼─────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────┼────┼──────┼────┼────┼────────┼─────────────┼─────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────┼────┼──────┼────┼────┼────────┼─────────────┼─────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────┼────┼──────┼────┼────┼────────┼─────────────┼─────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┴────┴────┴──────┴────┴────┴────────┴─────────────┴─────────────┘
Приложение № 2
к Положению о порядке разработки,
утверждения, реализации и проведении
эффективности ведомственных
целевых программ
Приложение к приказу
_______________________________________________
(наименование субъекта бюджетного планирования)
от ___________________________ № ______________
Ведомственная целевая программа
_______________________________________________
(наименование программы)
г. Елизово
______ год
Приложение № 3
к Положению о порядке разработки,
утверждения, реализации и проведении
эффективности ведомственных
целевых программ
ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
┌──────────────────────────────────────────────┬───────────────────────┐
│1. Наименование программы │ │
├──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│2. Главный распорядитель бюджетных средств, │ │
│выделяемых на реализацию программы │ │
├──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│3. Дата утверждения программы │ │
├──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│4. Цели и задачи программы │ │
├──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│5. Целевые индикаторы программы, их │ │
│фактические значения и плановые показатели │ │
├──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│6. Сроки реализации программы │ │
├──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│7. Исполнители мероприятий программы │ │
├──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│8. Объемы и источники финансирования программы│ │
├──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│9. Организационная схема управления и контроля│ │
│за реализацией программы │ │
├──────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│10. Ожидаемые результаты реализации программы │ │
└──────────────────────────────────────────────┴───────────────────────┘
Приложение № 4
к Положению о порядке разработки,
утверждения, реализации и проведении
эффективности ведомственных
целевых программ
ПЕРЕЧЕНЬ МЕРОПРИЯТИЙ РЕАЛИЗАЦИИ ВЦП
┌──────┬────────────────────┬───────────────┬───────────────────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Цель, задачи, │ Объем │ Целевой индикатор (показатель непосредственного │
│ │ наименование │финансирования,│результата достижения цели, решения задачи, реализации │
│ │ мероприятий │ тыс.руб. │ мероприятия) │
│ │ │ ├─────────────────────────────┬────┬────────┬───────────┤
│ │ │ │ Наименование показателя │ед. │Базовое │планируемое│
│ │ │ │ │изм.│значение│ значение │
│ ├────────────────────┼─────┬────┬────┤ │ │ ├───┬───┬───┤
│ │ наименование │ ___ │___ │___ │ │ │ │___│___│___│
│ │ │ год │год │год │ │ │ │год│год│год│
├──────┼────────────────────┼─────┼────┼────┼─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │10 │11 │
├──────┼────────────────────┼─────┼────┼────┼─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ 1. │Наименование цели 1.│ │ │ │Показатель 1 результата │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │достижения цели 1. │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ │ │ │ │ │Показатель 2 результата │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │достижения цели 1. │ │ │ │ │ │
├──────┼────────────────────┼─────┼────┼────┼─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ 1.1. │Наименование задачи │ │ │ │Показатель 1 результата │ │ │ │ │ │
│ │1.1. │ │ │ │решения задачи 1.1. │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ │ │ │ │ │Показатель 2 результата │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │решения задачи 1.1. │ │ │ │ │ │
├──────┼────────────────────┼─────┼────┼────┼─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│1.1.1.│Наименование │ │ │ │Показатель 1 результата │ │ │ │ │ │
│ │мероприятия 1.1.1. │ │ │ │выполнения мероприятия 1.1.1.│ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ │ │ │ │ │Показатель 2 результата │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │выполнения мероприятия 1.1.1.│ │ │ │ │ │
├──────┼────────────────────┼─────┼────┼────┼─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│1.1.2.│Наименование │ │ │ │Показатель 1 результата │ │ │ │ │ │
│ │мероприятия 1.1.2. │ │ │ │выполнения мероприятия 1.1.2.│ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ │ │ │ │ │Показатель 2 результата │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │выполнения мероприятия 1.1.2.│ │ │ │ │ │
├──────┼────────────────────┼─────┼────┼────┼─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ ... │... │ ... │... │... │... │... │... │...│...│...│
├──────┼────────────────────┼─────┼────┼────┼─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ 1.2. │Наименование задачи │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │1.2. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────┼────────────────────┼─────┼────┼────┼─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ ... │... │ ... │... │... │... │... │... │...│...│...│
├──────┼────────────────────┼─────┼────┼────┼─────────────────────────────┼────┼────────┼───┼───┼───┤
│ 2. │Наименование цели │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │2.... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────┴────────────────────┴─────┴────┴────┴─────────────────────────────┴────┴────────┴───┴───┴───┘
Приложение № 5
к Положению о порядке разработки,
утверждения, реализации и проведении
эффективности ведомственных
целевых программ
Информация о реализации ____________________________ в Елизовском
Реестровый номер программы
муниципальном районе от ____________________________
дата составления отчета
__________________________________________________________________________
наименование программы
__________________________________________________________________________
главный распорядитель бюджетных средств
┌─────────────┬───────────┬──────────────────────┬─────┬───────────────────────────────────────────────────────┐
│ Цель, │Исполнитель│ Финансовые затраты, │Всего│ Показатели результативности (целевые индикаторы) │
│ задачи, │ │ тыс. руб. │ │ выполнения │
│наименование │ ├──────┬──────┬────────┤ ├────────────┬────┬────────┬────────┬────────┬──────────┤
│ мероприятий │ │Плани-│Факти-│ % │ │Наименование│ед. │ Факти- │ Плани- │Достиг- │Отклонение│
│ │ │руемые│ческие│финанси-│ │ показателя │изм.│ ческое │ руемое │ нутое │ <*>
│
│ │ │ │ │рования │ │ (целевого │ │значение│значение│значение│ │
│ │ │ │ │ │ │индикатора) │ │ │ │ │ │
├─────────────┼───────────┼──────┼──────┼────────┼─────┼────────────┼────┼────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Цель │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────┼───────────┼──────┼──────┼────────┼─────┼────────────┼────┼────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Задача 1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────┼───────────┼──────┼──────┼────────┼─────┼────────────┼────┼────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Мероприятие 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────┼───────────┼──────┼──────┼────────┼─────┼────────────┼────┼────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Мероприятие 2│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────┼───────────┼──────┼──────┼────────┼─────┼────────────┼────┼────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Задача 2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────┼───────────┼──────┼──────┼────────┼─────┼────────────┼────┼────────┼────────┼────────┼──────────┤
│Мероприятие 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────┼───────────┼──────┼──────┼────────┼─────┼────────────┼────┼────────┼────────┼────────┼──────────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────────────┴───────────┴──────┴──────┴────────┴─────┴────────────┴────┴────────┴────────┴────────┴──────────┘
--------------------------------
<*> В обязательном порядке приводится обоснование причин выявленных отклонений.
