ДУМА ГОРОДА РАДУЖНЫЙ
РЕШЕНИЕ
от 19 июня 2009 г. № 594
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ГАРАНТИЙ
В соответствии со статьями 115, 115.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации Дума города решила:
1. Утвердить Положение
о предоставлении муниципальных гарантий согласно приложению.
2. Признать утратившим силу решение Думы города от 27.03.2003 № 225 "Об утверждении Положения о муниципальных гарантиях".
3. Опубликовать решение в газете "Новости Радужного".
4. Решение вступает в силу со дня официального опубликования.
Глава города
В.О.КУССМАУЛЬ
Приложение
к решению Думы города
от 19.06.2009 № 594
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ГАРАНТИЙ
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение определяет порядок и условия предоставления, отзыва и прекращения муниципальных гарантий, а также исполнение обязательств по предоставленным муниципальным гарантиям.
1.2. Муниципальной гарантией в целях настоящего Положения признается способ обеспечения гражданско-правовых обязательств, в силу которого город Радужный (далее - "Гарант") дает письменное обязательство отвечать за исполнение лицом, которому дается муниципальная гарантия, обязательства перед третьими лицами полностью или частично.
1.3. Муниципальные гарантии (далее - "гарантии") предоставляются в письменной форме, несоблюдение которой влечет ее недействительность (ничтожность).
1.4. Муниципальная гарантия предоставляется в соответствии с программой муниципальных гарантий городского округа, утвержденной Думой города на очередной финансовый год.
1.5. Муниципальные гарантии предоставляются унитарным муниципальным предприятиям, а также юридическим лицам при условии выполнения муниципального заказа, который составляет не менее 80% от всей деятельности каждого конкретного юридического лица.
1.6. Муниципальная гарантия предоставляется на бесплатной основе.
1.7. От имени города Радужный право заключения договора о предоставлении муниципальной гарантии принадлежит комитету финансов администрации города Радужный (далее - "комитет финансов"). В договоре о предоставлении муниципальной гарантии должны быть указаны:
- наименование гаранта и наименование органа, выдавшего гарантию;
- обязательство, в обеспечение которого выдается гарантия;
- объем обязательств гаранта по гарантии и предельная сумма гарантии;
- определение гарантийного случая;
- наименование принципала;
- основания для выдачи гарантии;
- вступление в силу (дата выдачи) гарантии;
- срок действия гарантии;
- порядок исполнения гарантом обязательств по гарантии;
- иные сведения, определенные настоящим Положением.
1.8. Срок муниципальной гарантии определяется условиями гарантии. Порядок возмещения принципалом гаранту в порядке регресса сумм, уплаченных гарантом во исполнение (частичное исполнение) обязательств по гарантии, определяется договором между гарантом и принципалом. При отсутствии соглашения сторон по этим вопросам удовлетворение регрессного требования гаранта к принципалу осуществляется в порядке и сроки, указанные в требовании гаранта.
1.9. Гарант по муниципальной гарантии несет субсидиарную ответственность дополнительно к ответственности должника по гарантированному им обязательству. Предусмотренное муниципальной гарантией обязательство Гаранта перед третьим лицом ограничивается уплатой суммы, соответствующей объему обязательств по муниципальной гарантии. Гарант, исполнивший обязательство получателя гарантии, имеет право требовать от последнего возмещения суммы, уплаченной третьему лицу по муниципальной гарантии, в полном объеме в порядке, предусмотренном гражданским законодательством Российской Федерации.
2. Условия предоставления муниципальных гарантий
юридическим лицам, не являющимся
муниципальными унитарными предприятиями
2.1. Муниципальные гарантии без проведения конкурсов предоставляются коммерческим юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям при условии выполнения такими лицами муниципальных заказов и при условии, что деятельность по исполнению муниципального заказа составляет не менее 80% от всей коммерческой деятельности каждого конкретного юридического лица или индивидуального предпринимателя.
2.2. Юридическое лицо, не являющееся муниципальным унитарным предприятием, может претендовать на получение муниципальной гарантии при соблюдении следующих условий:
1) юридическое лицо зарегистрировано в установленном порядке на территории города Радужный и осуществляет деятельность на территории города Радужный;
2) юридическое лицо не находится в стадии реорганизации, ликвидации или несостоятельности (банкротства);
3) юридическое лицо не имеет просроченной задолженности по обязательным платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды;
4) юридическое лицо не имеет просроченной задолженности по ранее предоставленным на возвратной основе средствам из бюджета города Радужный.
2.3. Обязательным условием предоставления муниципальной гарантии юридическому лицу, не являющемуся муниципальным унитарным предприятием, является проведение управлением экономики и прогнозирования администрации города Радужный (далее - "управление экономики и прогнозирования") предварительной проверки финансового состояния юридического лица, претендующего на получение муниципальной гарантии, его поручителя, с целью подтверждения их финансовой устойчивости.
2.4. Муниципальная гарантия предоставляется юридическим лицам, не являющимся муниципальными унитарными предприятиями, при условии предоставления обеспечения возврата тех сумм, которые могут быть уплачены Гарантом третьему лицу по выданной гарантии.
2.5. Обеспечение обязательства юридического лица, не являющегося муниципальным унитарным предприятием, по удовлетворению эквивалентных требований города Радужный при исполнении обязательства по муниципальной гарантии должно быть предоставлено в форме:
1) банковской гарантии организации, не являющейся кредитором;
2) поручительства третьих лиц;
3) залога имущества, в том числе в виде акций, иных ценных бумаг.
2.6. Конкретный способ обеспечения исполнения обязательства выбирается индивидуально по каждому заявителю в зависимости от суммы, срока муниципальной гарантии, а также финансового состояния.
3. Условия предоставления муниципальных гарантий
муниципальным унитарным предприятиям
3.1. Унитарным муниципальным предприятиям муниципальная гарантия предоставляется без проведения конкурса.
3.2. Обязательным условием предоставления гарантии муниципальным унитарным предприятиям является проведение отделом экономики и прогнозирования предварительной проверки финансового состояния с целью подтверждения его финансовой устойчивости.
3.3. Муниципальным унитарным предприятиям гарантия предоставляется без обеспечения, при условии удовлетворительного финансового состояния.
3.4. Муниципальная гарантия может быть предоставлена муниципальным унитарным предприятиям, не имеющим просроченной задолженности по ранее предоставленным на возвратной основе средствам из бюджета города Радужный.
4. Порядок предоставления муниципальных гарантий
4.1. Лицо, заинтересованное в получении муниципальной гарантии, направляет в адрес главы города письменное заявление
(Приложение № 1).
4.2. В заявлении на получение муниципальной гарантии должно быть указано:
1) существенные условия договора между заявителем и его кредитором, в обеспечение которого выдается муниципальная гарантия;
2) направление использования средств, привлекаемых под муниципальную гарантию;
3) объем обязательств по муниципальной гарантии;
4) срок муниципальной гарантии;
5) способы обеспечения муниципальной гарантии.
4.3. К заявлению прилагаются:
1) заверенные копии учредительных документов организации-заявителя;
2) заверенные документы, подтверждающие государственную регистрацию организации-заявителя;
3) заверенные копии лицензий организации-заявителя на виды деятельности, которые подлежат лицензированию в соответствии с законодательством Российской Федерации;
4) выписка из единого государственного реестра юридических лиц;
5) документ о назначении руководителя и главного бухгалтера организации-заявителя;
6) копии бухгалтерских балансов (форма № 1) и отчетов о прибылях и убытках (форма № 2) за последний отчетный год и за все отчетные периоды текущего года с отметкой налогового органа об их принятии;
7) расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности по представленному бухгалтерскому балансу за последний отчетный период с указанием дат возникновения и окончания задолженности в соответствии с заключенными договорами;
8) расшифровки задолженности по кредитам банков организации-заявителя к представленным балансам за последний отчетный период с указанием кредиторов, величины долга, дат получения и погашения кредитов, видов их обеспечения, процентной ставки, периодичности погашения, сумм просроченных обязательств, включая проценты и штрафы;
9) заключение территориального агентства Федерального управления по делам о несостоятельности (банкротству) об отсутствии в отношении организации-заявителя дела о банкротстве;
10) справка налогового органа об отсутствии просроченной задолженности по налоговым и иным обязательным платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды;
11) справка налогового органа обо всех открытых счетах организации-заявителе;
12) справки банков и иных кредитных учреждений, обслуживающих счета организации-заявителя, об оборотах и средних остатках по ним за последние шесть месяцев, наличии или отсутствии финансовых претензий к юридическому лицу;
13) документы, подтверждающие наличие ликвидного обеспечения на предоставляемую муниципальную гарантию.
4.4. В случае предоставления юридическим лицом банковской гарантии в качестве обеспечения исполнения обязательств по муниципальной гарантии, одновременно с банковской гарантией должна быть представлена копия лицензии Центрального банка Российской Федерации на совершение коммерческим банком банковских операций.
Банковская гарантия должна удовлетворять следующим требованиям:
1) быть безотзывной;
2) не содержать ограничения пределов ответственности суммой банковской гарантии;
3) установленный срок действия банковской гарантии должен быть не менее срока, на который предоставляется муниципальная гарантия, увеличенного на 1 месяц.
4.5. В случае предоставления юридическим лицом поручительства в качестве обеспечения исполнения обязательств по муниципальной гарантии, в целях оформления договора поручительства должны быть представлены:
1) решение поручителя о предоставлении поручительства;
2) нотариально заверенные копии учредительных документов поручителя;
3) решение уполномоченного органа поручителя о совершении крупной сделки, если такое решение необходимо в соответствии с законодательством Российской Федерации или учредительными документами поручителя;
4) копии бухгалтерских балансов (форма № 1) и отчетов о прибылях и убытках (форма № 2) за последний отчетный год и за все отчетные периоды текущего года с отметкой налогового органа об их принятии;
5) расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности поручителя;
6) справки о действующих кредитных договорах по кредитам, отраженным в балансе поручителя, с указанием суммы кредита, срока его возврата, процентной ставки и обеспечения по кредиту;
7) выписка из ЕГРЮЛ.
4.6. В случае если способом обеспечения исполнения обязательства по муниципальной гарантии является залог, юридическое лицо должно представить следующие документы, необходимые для оформления договора о залоге имущества:
1) перечень и характеристики имущества, предлагаемого в залог;
2) документы, подтверждающие право собственности на указанное имущество;
3) акт оценки залога имущества, составленный организацией, имеющей лицензию на осуществление оценочной деятельности.
Оценка имущества, предоставляемого организацией-заявителем в обеспечение исполнения обязательства по муниципальной гарантии, и определение степени его ликвидности осуществляются в соответствии с законодательством Российской Федерации за счет средств организации-заявителя. Предоставление муниципальной гарантии под залог имущества, находящегося в собственности города Радужный, не допускается.
При принятии в залог имущества комитет финансов администрации муниципального образования город Радужный вправе потребовать от организации его страхования.
4.7. Предоставленные организацией-заявителем документы
поступают в отдел экономики и прогнозирования для проверки финансового состояния, включающей оценку финансовой устойчивости платежеспособности предприятия, ликвидности его активов.
При этом данный орган вправе затребовать дополнительные документы, необходимые для рассмотрения вопроса о предоставлении муниципальной гарантии.
4.8. Комитет финансов с учетом заключения отдела экономики и прогнозирования о целесообразности предоставления муниципальной гарантии осуществляет проверку полного соблюдения организацией-заявителем условий, предусмотренных разделами 2
, 3
настоящего Положения.
4.9. Муниципальная гарантия не предоставляется при наличии заключения отдела экономики и прогнозирования о неудовлетворительном финансовом состоянии организации, претендующей на получение муниципальной гарантии.
Случаи отсутствия или недостаточности остатка бюджетных ассигнований в пределах лимитов предоставления муниципальных гарантий, установленных решением Думы города о бюджете города Радужный на соответствующий финансовый год, неполного предоставления документов, предусмотренных пунктом 4.3
настоящего Положения, сообщения ложных сведений организацией-заявителем являются основанием для отказа комитетом финансов в рассмотрении возможности предоставления муниципальной гарантии.
Уведомление об отказе направляется комитетом финансов в адрес организации-заявителя вместе с представленным им пакетом документов.
4.10. Решение о предоставлении муниципальной гарантии принимается главой города.
В случае положительного заключения комитет финансов готовит проект распоряжения администрации города о предоставлении муниципальной гарантии.
В распоряжении администрации города о предоставлении муниципальной гарантии в обязательном порядке указываются:
1) сумма обязательств по муниципальной гарантии;
2) срок муниципальной гарантии;
3) способ обеспечения муниципальной гарантии;
4) полное наименование банка-кредитора;
5) направление использования средств, привлекаемых под муниципальную гарантию;
6) определение гарантийного случая;
7) безотзывность гарантии или условия ее отзыва;
8) вступление в силу (дата выдачи) гарантии;
9) порядок исполнения гарантом обязательств по гарантии;
10) порядок и условия сокращения предельной суммы гарантии при исполнении гарантии и (или) исполнении обязательств принципала, обеспеченных гарантией;
11) наличие или отсутствие права требования гаранта к принципалу о возмещении сумм, уплаченных гарантом бенефициару по государственной или муниципальной гарантии (регрессное требование гаранта к принципалу, регресс;
В официальном тексте документа, видимо, допущена опечатка: имеется в виду Бюджетный кодекс Российской Федерации.
12) иные сведения, определенные настоящим Кодексом, правовыми актами гаранта, актами органа, выдающего гарантию от имени гаранта.
4.11. В случае принятия главой города решения об отказе в предоставлении муниципальной гарантии комитет финансов в адрес организации-заявителя уведомление об отказе вместе с представленным для рассмотрения вопроса о предоставлении гарантии пакетом документов.
4.12. На основании распоряжения администрации города комитет финансов от имени города Радужный заключает с кредитором договор о предоставлении муниципальной гарантии.
4.13. В случаях использования залога имущества или поручительства в качестве обеспечения исполнения организацией обязательств по муниципальной гарантии комитет финансов администрации города Радужный одновременно с заключением договора о предоставлении муниципальной гарантии заключает с юридическим лицом или третьим лицом, выступающим залогодателем или поручителем, соответствующие договоры залога или поручительства, которые должны соответствовать требованиям параграфов 3 и 5 главы 23 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Также в договорах залога или поручительства должны быть предусмотрены сроки возврата получателем муниципальной гарантии бюджетных средств (в случае исполнения комитетом финансов гарантийных обязательств), ставка за пользование бюджетными средствами и штрафные санкции за нарушение сроков возврата бюджетных средств. Размер платы за пользование бюджетными средствами указывается в распоряжении администрации города о предоставлении бюджетного кредита.
5. Условия прекращения и отзыва муниципальной гарантии
5.1. Муниципальная гарантия прекращает свое действие с момента наступления любого из нижеперечисленных событий:
1) по истечении срока муниципальной гарантии;
2) после полного исполнения обязательств по муниципальной гарантии;
3) вследствие исполнения получателем муниципальной гарантии или третьими лицами обязательств, обеспеченных гарантией;
4) вследствие отзыва муниципальной гарантии;
5) вследствие письменного отказа кредитора от своих прав по муниципальной гарантии.
5.2. Муниципальная гарантия может быть отозвана комитетом финансов в случаях:
1) внесения в кредитный договор (или договор кредитной линии) не согласованных с комитетом финансов условий, влекущих увеличение ответственности муниципального образования город Радужный и другие неблагоприятные для него последствия;
2) если получателем муниципальной гарантии аннулирован договор обеспечения или случилось другое событие, в результате которого произошла потеря обеспечения либо снижение стоимости обеспечения.
6. Учет выданных гарантий и контроль исполнения
обязательств получателями муниципальных гарантий
6.1. Комитет финансов осуществляет контроль и учет выданных гарантий в разрезе заемщиков, кредиторов, сумм и сроков предоставленных муниципальных гарантий, учет исполнения заемщиками своих обязательств, которые обеспечены указанными гарантиями, и осуществления платежей по выданным гарантиям.
6.2. Получатель муниципальной гарантии обязан ежемесячно (не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным) представлять в комитет финансов отчет
о получении, погашении и обслуживании привлеченных денежных средств, обеспеченных муниципальной гарантией (Приложение № 3).
6.3. Получатель муниципальной гарантии обязан в трехдневный срок сообщать в комитет финансов:
1) о получении от третьих лиц кредитов или возникновении других обязательств, в обеспечение которых была выдана муниципальная гарантия;
2) о погашении (полном или частичном) своих обязательств, в обеспечение которых была выдана муниципальная гарантия, с приложением копий соответствующих платежных документов.
6.4. Получатель муниципальной гарантии обязан незамедлительно сообщать гаранту о возникновении обстоятельств, которые препятствуют или могут воспрепятствовать надлежащему исполнению им обязательств, в обеспечении которых выдана муниципальная гарантия.
6.5. В целях обеспечения контроля за целевым использованием денежных средств, привлеченных под муниципальную гарантию, получатель гарантии обязан предоставить по первому требованию в комитет финансов отчет об использовании привлеченных средств и документы, подтверждающие их фактическое расходование по целевому назначению.
Комитет финансов вправе осуществить проверку целевого характера использования муниципальной гарантии в любое время действия гарантии.
6.6. На основании данных этого учета администрация города Радужный ежеквартально вместе с отчетом об исполнении бюджета города представляет Думе города отчет по гарантиям города Радужный (с указанием юридических лиц - получателей гарантий), их погашении.
Приложение № 1
к Положению о предоставлении
муниципальных гарантий
ЗАЯВЛЕНИЕ
на получение муниципальной гарантии
Наименование юридического лица ___________________________________________
___________________________________________________________________________
Сумма требуемой муниципальной гарантии ___________________________________
___________________________________________________________________________
Срок муниципальной гарантии _______________________________________________
___________________________________________________________________________
Способы обеспечения муниципальной гарантии ________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Кредитор (полное наименование банка-кредитора) ____________________________
___________________________________________________________________________
Направление использования средств, привлекаемых под муниципальную гарантию
___________________________________________________________________________
Предполагаемый источник гашения кредита ___________________________________
___________________________________________________________________________
Другие сведения
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Приложение на ______________________________________________________ листах
Реквизиты:
Почтовый адрес ___________________________
Юридический адрес ___________________________
Телефон ________________ Факс ______________________
___________________________________________________________________________
Должность, Ф.И.О. руководителя ____________________________________________
___________________________________________________________________________
Главный бухгалтер _________________________________________________________
Должность, Ф.И.О., контактный телефон представителя юридического лица, от
которого поступила информация _____________________________________________
___________________________________________________________________________
Руководитель /_________________________/
Главный бухгалтер /_________________________/
м.п.
"___" ____________ 200__ г.
Приложение № 2
к Положению о предоставлении
муниципальных гарантий
ПЕРЕЧЕНЬ
ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ГАРАНТИИ
1. Заявление на получение муниципальной гарантии, подписанное руководителем и главным бухгалтером организации.
2. Документы, подтверждающие правоспособность заемщика:
- нотариально удостоверенная копия устава и (или) учредительного договора, зарегистрированного в установленном порядке;
- нотариально удостоверенная копия свидетельства о государственной регистрации;
- нотариально удостоверенные копии лицензий на виды деятельности, которые подлежат лицензированию в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- копии документов, подтверждающих полномочия должностных лиц на заключение соответствующих договоров.
3. Заключение территориального агентства Федерального управления по делам о несостоятельности (банкротству) об отсутствии в отношении организации-заявителя дела о банкротстве.
4. Финансовые документы организации-заявителя за последний отчетный год и за все отчетные периоды текущего года, с отметкой налогового органа о принятии, в составе:
- бухгалтерский баланс (форма № 1);
- отчет о прибылях и убытках (форма № 2);
- отчет об изменениях капитала (форма № 3);
- отчет о движении денежных средств (форма № 4);
- приложения к бухгалтерскому балансу (форма № 5).
5. Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности к предоставляемому балансу за последний отчетный период с указанием дат возникновения и окончания задолженности в соответствии с заключенными договорами.
6. Справки с расшифровкой задолженности по ранее полученным бюджетным кредитам с указанием суммы задолженности, даты получения кредита, даты погашения, процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченной задолженности и процентов (на дату подачи заявки), количества продления кредита.
7. Справка налогового органа об отсутствии просроченной задолженности по налоговым и иным обязательным платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды.
8. Справка налогового органа обо всех открытых счетах заемщика.
9. Справки банков и иных кредитных учреждений, обслуживающие счета получателя муниципальной гарантии, об оборотах и средних остатках по ним за последние шесть месяцев, наличии и отсутствии финансовых претензий к юридическому лицу.
10. Документы по технико-экономическому обоснованию кредитуемой сделки (при необходимости):
- технико-экономическое обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки;
- копии контрактов (договоров), под которые предоставляется кредит;
- сведения о партнерах, участвующих в сделке, под которую предоставляется кредит;
- бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления;
- прогноз денежных потоков заемщика.
11. Для юридических лиц, не являющихся государственными или муниципальными унитарными предприятиями, документы по предоставляемому обеспечению в зависимости от предоставленного обеспечения:
11.1. В случае если способом обеспечения муниципальной гарантии является залог:
11.1.1. При залоге недвижимости:
- перечень и характеристики объекта недвижимости, предлагаемого в залог;
- правоустанавливающие документы и документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости;
- акт оценки залога;
- страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает комитет финансов администрации города Радужный с обязательным ежегодным (или с другой периодичностью в зависимости от срока страхования) переоформлением;
- документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа границ участка);
11.1.2. При залоге транспортных средств:
- документы, подтверждающие право собственности;
- копия технического паспорта;
- страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает комитет финансов администрации города Радужный, с обязательным ежегодным переоформлением;
11.1.3. При залоге оборудования:
- документы, подтверждающие право собственности на предмет залога;
- документы, подтверждающие оплату оборудования (при необходимости);
11.1.4. При залоге ценных бумаг:
- документы, подтверждающие право собственности на них;
- выписки из реестра реестродержателя в случае, когда законодательство предусматривает учет ценных бумаг в реестре.
11.2. В случае если способом обеспечения муниципальной гарантии является банковская гарантия:
- копия лицензии Центрального банка Российской Федерации на совершение коммерческим банком банковских операций;
- банковская гарантия должна быть безотзывной;
- банковская гарантия не должна содержать ограничения пределов ответственности суммой гарантии;
- установленный срок действия гарантии должен быть не менее срока, на который предоставляется кредит, увеличенного на 1 месяц.
11.3. В случае если способом обеспечения муниципальной гарантии является поручительство:
- решение поручителя о предоставлении поручительства;
- копии учредительных документов поручителя;
- решение уполномоченного органа поручителя о совершении крупной сделки, если такое решение необходимо в соответствии с законодательством Российской Федерации или учредительными документами поручителя;
- копии бухгалтерского баланса (форма № 1) и отчета о прибылях и убытках (форма № 2) за последний отчетный год и за все отчетные периоды текущего года с отметкой налогового органа об их принятии;
- расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности поручителя;
- справки о действующих кредитных договорах по кредитам, отраженным в балансе поручителя, с указанием суммы кредита, срока его возврата, процентной ставки и обеспечения по кредиту.
Приложение № 3
к Положению о предоставлении
муниципальных гарантий
ОТЧЕТ
о привлеченных кредитных средствах
___________________________________________
(наименование организации)
по состоянию на "__" _______________ 200__ г.
Начат:
Закончен:
┌───┬─────────┬───────┬────────┬─────┬────────┬────────┬───────────┬────────┬────────┬───────────┐
│ № │ Форма │ Сумма │ Факти- │Кре- │ Дата │ Срок │Отметка об │ Форма │Остаток │Примечание │
│п/п│долгового│долго- │ чески │дитор│возник- │возврата│исполнении │обеспе- │ суммы │(расходы на│
│ │ обяза- │ вых │ полу- │ │новения │ обяза- │ долгового │ чения │долговых│ гашение │
│ │тельства │обяза- │ ченная │ │ обяза- │тельства│ обяза- │ испол- │ обяза- │процентов) │
│ │ (наиме- │тельств│ сумма │ │тельства│ │ тельства │ нения │тельств │ │
│ │нование, │ по │долговых│ │ │ ├──────┬────┤ обяза- │ ├──────┬────┤
│ │ дата, № │ дого- │ обяза- │ │ │ │Дата, │Сум-│тельства│ │Дата, │Сум-│
│ │договора)│ вору │тельств │ │ │ │ № │ ма │ │ │ № │ ма │
│ │ │ │ │ │ │ │доку- │ │ │ │доку- │ │
│ │ │ │ │ │ │ │мента │ │ │ │мента │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ об │ │ │ │ об │ │
│ │ │ │ │ │ │ │оплате│ │ │ │оплате│ │
├───┼─────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │
├───┼─────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───┼─────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────────┼──────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
│ │Итого │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└───┴─────────┴───────┴────────┴─────┴────────┴────────┴──────┴────┴────────┴────────┴──────┴────┘
Наименование должности
руководителя _____________ _____________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _____________ _____________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
м.п.
Исполнитель:
тел. исп.
