БРЯНСКАЯ ГОРОДСКАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ
РЕШЕНИЕ
коллегии при Главе Брянской городской администрации
от 20 апреля 2010 г. № 4-к
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА БРЯНСКА
ЗА ПЕРВЫЙ КВАРТАЛ 2010 ГОДА
Исполнение бюджета города Брянска в течение первого квартала 2010 года осуществлялось в рамках действующих положений Бюджетного кодекса Российской Федерации, межбюджетных отношений, сформированных между областным бюджетом и бюджетом города Брянска, и в соответствии с Решением
Брянского городского Совета народных депутатов от 23.12.2009 № 211 "О бюджете города Брянска на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов" (в редакции изменений и дополнений).
За первый квартал 2010 года бюджет города Брянска по доходам исполнен в сумме 820725,6 тыс. рублей, или на 22,0 процента от уточненного годового плана, в том числе по:
- налоговым и неналоговым доходам - 630485,3 тыс. рублей;
- безвозмездным поступлениям из областного бюджета - 190240,3 тыс. рублей.
Рост объема полученных за первый квартал 2010 года доходов бюджета города Брянска к соответствующему периоду 2009 года составил 65477,7 тыс. рублей, или на 8,7 процента.
Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Брянска за первый квартал 2010 года составили 21,4 процента от уточненного годового плана. Увеличение налоговых и неналоговых доходов к соответствующему периоду 2009 года составило 86946,9 тыс. рублей, или на 16,0 процента.
Почти 90,0 процента налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска в отчетном периоде обеспечено поступлениями налога на доходы физических лиц, налогов на совокупный доход (налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности), доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, налогов на имущество (земельного налога, налога на имущество физических лиц).
В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска за первый квартал 2010 года наибольший удельный вес занимают поступления налога на доходы физических лиц - 40,2 процента (в абсолютном выражении поступило данного налога 253299,1 тыс. рублей). За отчетный период план на 2010 год по налогу на доходы физических лиц исполнен на 22,1 процента. За первый квартал 2010 года к аналогичному периоду 2009 года поступления налога на доходы физических лиц в бюджет города Брянска снизились на 1594,4 тыс. рублей, или на 0,6 процента. Основными причинами такого снижения поступлений налога на доходы физических лиц в текущем году являются наличие задолженности организаций по оплате труда работникам, значительное замедление темпов роста среднемесячной заработной платы и фонда оплаты труда.
За отчетный квартал по сравнению с аналогичным периодом 2009 года значительно возросли (на 36635,6 тыс. рублей, или в 2,5 раза) поступления налогов на имущество и составили 61092,9 тыс. рублей; налогов на совокупный доход (на 13014,3 тыс. рублей, или на 10,6 процента) - 136196,4 тыс. рублей; доходов от использования имущества (на 10478,9 тыс. рублей, или на 10,0 процента) - 114827,2 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления из областного бюджета в бюджет города Брянска в форме дотаций, субсидий и субвенций за первый квартал 2010 года составили 24,3 процента от уточненного годового плана со снижением к соответствующему периоду 2009 года на 21469,2 тыс. рублей, или на 10,1 процента.
Полученные доходы, источники финансирования дефицита бюджета позволили профинансировать расходы бюджета города Брянска за первый квартал 2010 года в объеме 1043358,1 тыс. рублей или 25,0 процента от уточненного годового плана, что свидетельствует о равномерности и ритмичности исполнения бюджетных расходов. В отчетном периоде, по сравнению с первым кварталом 2009 года, расходы бюджета города Брянска возросли на 313713,1 тыс. рублей, или на 43,0 процента.
Исполнение расходов бюджета города Брянска осуществлялось на основе сводной бюджетной росписи, сформированного кассового плана и заявок на финансирование, представленных главными распорядителями средств бюджета города Брянска.
Бюджетная политика в области расходов направлена, прежде всего, на решение приоритетных задач в социальной сфере города Брянска, безусловное выполнение публичных нормативных обязательств.
Исполнение расходов по отраслям социального блока за первый квартал 2010 года составило 636887,6 тыс. рублей (61,0 процента в общем объеме расходов бюджета города Брянска), или 24,3 процента от уточненного годового плана. К соответствующему периоду 2009 года расходы бюджета города Брянска на социальную сферу возросли на 137925,6 тыс. рублей, или на 27,6 процента.
В отчетном периоде было обеспечено финансирование таких первоочередных бюджетных расходов, как расходы на оплату труда работников бюджетных учреждений города Брянска и муниципальных служащих, на выплату пособий по опеке и попечительству, на содержание детей в приемных семьях, на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных дошкольных учреждениях, расходы на питание, медикаменты, на выплаты муниципальных стипендий и компенсаций на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий. Размер указанных первоочередных социально значимых расходов бюджета города Брянска за первый квартал 2010 года составил 386374,6 тыс. рублей, или 37,0 процента от всего объема расходов бюджета, исполненных за отчетный период.
В экономической структуре расходов бюджета города Брянска, исполненных за первый квартал 2010 года, наибольший удельный вес по-прежнему занимают ассигнования на оплату труда с начислениями работникам муниципальных учреждений, органов местного самоуправления - 32,2 процента (объем указанных расходов за отчетный период составил 336347,9 тыс. рублей).
Исполнение расходов бюджета города Брянска за первый квартал 2010 года за потребленные энергоресурсы составило 231685,2 тыс. рублей, или 22,2 процента общего объема произведенных кассовых расходов в отчетном периоде.
Расходы бюджета города Брянска на реализацию долгосрочных и ведомственных целевых программ за первый квартал 2010 года составили 8789,3 тыс. рублей или 4,9 процента от утвержденных плановых ассигнований на год.
Бюджетные инвестиции на строительство (реконструкцию) объектов муниципальной собственности города Брянска за первый квартал 2010 года составили 24877,9 тыс. рублей, или 19,0 процента от утвержденных плановых ассигнований на год.
За первый квартал 2010 года объем муниципального долга города Брянска по сравнению с началом года возрос на 50305,7 тыс. рублей и на 1 апреля 2010 года составил 938407,8 тыс. рублей, в том числе по кредитам коммерческих банков - 538000,0 тыс. рублей, муниципальным гарантиям - 300407,8 тыс. рублей, бюджетному кредиту - 100000,0 тыс. рублей. Рост муниципального долга связан с увеличением задолженности бюджета города Брянска перед коммерческими банками на 68000,0 тыс. рублей в пределах утвержденной в бюджете города Брянска программы муниципальных заимствований на 2010 год с целью обеспечения в течение года равномерного исполнения бюджетных расходов.
Кредиторская задолженность получателей средств бюджета города Брянска составила на 1 апреля 2010 года 250651,7 тыс. рублей, в том числе по оплате труда с начислениями работникам муниципальных учреждений бюджетной сферы в объеме 89737,6 тыс. рублей (данная кредиторская задолженность является текущей задолженностью по заработной плате с начислениями за март 2010 года, сроки выплаты которых установлены в апреле). Наибольший удельный вес кредиторской задолженности получателей средств бюджета города Брянска приходится на обязательства за приобретенные основные средства (32,7 процента от всего объема задолженности на 1 апреля 2010 года), услуги по содержанию имущества (15,5 процента).
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за первый квартал 2010 года, коллегия при Главе Брянской городской администрации решила:
1. Отчет начальника финансового управления Брянской городской администрации Г.А.Барановой "Об исполнении бюджета города Брянска за первый квартал 2010 года" одобрить.
2. Рекомендовать Брянской городской администрации в соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации утвердить отчет об исполнении бюджета города Брянска за первый квартал 2010 года.
3. Просить руководителей территориальных органов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти Брянской области, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска, принять необходимые меры по обеспечению выполнения в 2010 году плановых назначений и сокращению недоимки по администрируемым платежам.
4. Руководителям отраслевых (функциональных) органов, структурных подразделений Брянской городской администрации, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска, обеспечить поступление утвержденных в бюджете города Брянска на 2010 год доходов и сокращение задолженности по ним, используя комплекс мер в соответствии с действующим законодательством.
5. Заместителям Главы Брянской городской администрации, руководителям отраслевых (функциональных) органов Брянской городской администрации - главным распорядителям средств бюджета города Брянска, главам районных администраций города Брянска:
5.1. Продолжить работу по своевременному представлению в Управление Федеральной налоговой службы по Брянской области сведений в соответствии с соглашением от 08.02.2010 № 30 "Об информационном взаимодействии между Управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией", обратив особое внимание на информацию о деятельности автоперевозчиков, осуществляющих перевозки пассажиров на маршрутах города Брянска.
5.2. Усилить контроль за целевым и эффективным использованием бюджетных средств, недопущением несанкционированной кредиторской задолженности получателей средств бюджета города Брянска.
5.3. Обеспечить своевременное, целевое и эффективное освоение средств бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации, в том числе полученных в рамках реализации приоритетных национальных проектов, федеральных и областных целевых программ.
5.4. Продолжить работу, направленную на недопущение необоснованных остатков средств на счетах главных распорядителей и получателей средств бюджета города Брянска.
5.5. Активизировать исполнение действующих долгосрочных и ведомственных целевых программ, а также деятельность по разработке проектов новых программ.
6. Финансовому управлению Брянской городской администрации (Баранова Г.А.) продолжить работу:
6.1. По взаимодействию с главными администраторами доходов бюджета города Брянска с целью поступления утвержденных в бюджете города Брянска на 2010 год доходов и сокращения задолженности по ним.
6.2. По оптимизации бюджетных расходов на обслуживание муниципального долга города Брянска.
7. Контроль за исполнением настоящего Решения возложить на заместителя Главы городской администрации по экономической политике, финансам и поддержке предпринимательства Д.В.Стрижакова.
Председательствующий
на заседании коллегии,
и.о. Главы администрации
В.Я.БОРИСОВ
