|  |
Региональное законодательство / Бурятия
УЛАН-УДЭНСКИЙ ГОРОДСКОЙ СОВЕТ ДЕПУТАТОВ
РЕШЕНИЕ от 3 июня 2010 г. № 286-22
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА Г. УЛАН-УДЭ И УТВЕРЖДЕНИИ ГОДОВОГО ОТЧЕТА ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЗА 2009 Г.
Бюджет города исполнен за 2009 год по доходам в сумме 5640623,6 тыс. руб., или 101,5% к годовым бюджетным назначениям, по расходам в сумме 5754621,5 тыс. руб., или 98,0% к годовому плану, с превышением расходов над доходами 113997,9 тыс. руб. Поступления из республиканского бюджета в виде безвозмездных перечислений (дотации, субвенции, субсидии, иные межбюджетные трансферты, прочие безвозмездные поступления) составили 2675235,1 тыс. руб. Собственные доходы местного бюджета за 2009 год составили 2965388,5 тыс. руб., или 103,0% к годовому плану. Основным источником доходной части бюджета является налог на доходы физических лиц. В собственных доходах поступления НДФЛ составляют 58,0%, что характеризует его значимость в наполняемости доходной части бюджета. Далее земельный налог - 15%, единый налог на вмененный доход - 8%. Налоговые поступления составили 2471878,9 тыс. руб., или 102,8% к плану на год. В сравнении с 2008 годом, налоговые поступления возросли на 253846,3 тыс. руб., или 11,4%. Рост обеспечен за счет НДФЛ в сумме 109646,4 тыс. руб. и земельного налога 118155,4 тыс. руб. Недоимка по налогам на 1 января 2010 года составила 32884 тыс. руб. (1,3% от всего объема налогов), в том числе НДФЛ - 9462 тыс. руб., ЕНВД - 5439 тыс. руб., налог на имущество физических лиц - 6409 тыс. руб., земельный налог - 11571 тыс. руб. К уровню на начало года сумма налоговой недоимки выросла на 8033 тыс. руб., в т.ч. по налогу на доходы физических лиц - на 8177 тыс. руб., по единому налогу на вмененный доход - на 3684 тыс. руб., по налогу на имущество физических лиц - на 2570 тыс. руб. По земельному налогу недоимка уменьшилась на 5074 тыс. руб. В соответствии с решением Улан-Удэнского городского Совета депутатов № 266-32 от 20.10.2005 (с изменениями) на территории города от уплаты земельного налога освобождаются пенсионеры и организации, частично или полностью финансируемые из городского бюджета. Сумма льгот за 2009 год составила 33146 тыс. руб., в том числе по пенсионерам - 5101,0 тыс. руб. От общего объема поступлений налогов сумма льгот составила 1,3%. Неналоговых платежей поступило 514596,4 тыс. руб., из них доходов от аренды муниципального имущества и земельных участков 178000,0 тыс. руб., что составляет 35% от общей суммы неналоговых поступлений, прочих поступлений от использования имущества - 22963,1 тыс. руб. (4,4%) (в т.ч. от размещения рекламных конструкций - 9052 тыс. руб., за фактическое использование земельными участками без правоустанавливающих документов - 13911,1 тыс. руб.), доходов от продажи муниципального имущества - 138466,7 тыс. руб. (27%), доходов от продажи земельных участков - 82736,6 тыс. руб. (16%), штрафных санкций - 50382,2 тыс. руб. (9,8%), прочих неналоговых доходов - 26986,6 тыс. руб. (5,2%). План по неналоговым доходам за 2009 год выполнен на 103,8%, сверхплановое поступление составило 18622 тыс. руб. К уровню предыдущего года поступления неналоговых доходов снизились на 16,3%, или на 100243 тыс. руб., что связано с зачислением в 2008 году части по нормативу 90% от полученной прибыли муниципальными предприятиями в сумме 89422 тыс. руб., снижением арендных платежей на 54491 тыс. руб. Недоимка по неналоговым платежам на 1 января 2010 года сложилась в размере 7671,8 тыс. руб. По сравнению с уровнем на 01.01.2009 сократилась на 7764,7 тыс. руб., или в 2 раза. Основная доля недоимки приходится на аренду за земельные участки, предназначенные для строительства, - 5180,1 тыс. руб. (67% от общего объема). В числе крупных недоимщиков - ООО "Агролес" - 302,9 тыс. руб., "Бурятский строительный комплекс" - 257 тыс. руб., ООО "Бест-плюс" - 199 тыс. руб., "Байкалжилстрой" - 204,6 тыс. руб. По аренде за нежилые помещения недоимка составила 2541,7 тыс. руб., уменьшилась на 842,5 тыс. руб. В отчетном году Управлением местных доходов проведено 86 выездных документальных проверок, нарушения установлены в 59 проверках на общую сумму 25388,4 тыс. руб., из них зачислено в бюджет города 11039,2 тыс. руб. Бюджет городского округа "город Улан-Удэ" по расходной части исполнен на 5754621,5 тыс. руб., или 98,0% к уточненной бюджетной росписи (в 2008 году исполнение составило 5335287,4 тыс. руб., или 92,8% к плану). Исполнение в 2009 году за счет межбюджетных трансфертов составило 2577628,8 тыс. руб. В 2009 году расходы городского округа "город Улан-Удэ" увеличились в отношении к 2008 году на 7,9 процентных пункта. В абсолютном выражении увеличение составило 419334,1 тыс. руб. Рост расходной части обеспечен за счет увеличения объема межбюджетных трансфертов в сумме 542397,3 тыс. руб., налоговых и неналоговых поступлений в сумму 136256,6 тыс. руб. Вместе с тем, уменьшен дефицит бюджета в 2009 году на сумму 259319,7 тыс. руб. в сравнении с 2008 годом. Дефицит по итогам года составил 113997,9 тыс. руб. В сложившихся экономических условиях приоритетное внимание уделялось финансированию социально значимых расходов. Средства направлялись на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы, коммунальные услуги, подготовку к зимнему отопительному сезону и учебному году, на обеспечение дополнительных мер социальной поддержки ветеранов, инвалидов и семей, имеющих детей-инвалидов. Объем средств, направленных на выплату заработной платы с начислениями, составил 1999213,5 тыс. руб., или 99,5% к годовому плану. В сравнении с предыдущим годом, в 2009 году расходы на выплату заработной платы с начислениями увеличились на 136609,4 тыс. руб., или 7,3%. Увеличение обусловлено доведением МРОТ до 4330 рублей, а также созданием новых рабочих мест в связи с введением приемно-диагностического отделения БСМП, детских садов. В общем объеме расходов доля средств, направляемых на выплату заработной платы с начислениями, существенно не изменилась и составила около 35% (в 2008 - 34,9%, в 2009 году - 34,7%). Расходы на оплату коммунальных услуг составили 263219,6 тыс. руб., или 100% к плановым назначениям. Расходы 2009 года превышают исполнение 2008 года на 81861,0 тыс. руб. В 2008 году доля расходов на оплату коммунальных услуг составляла 3,4%, в 2009 году - 4,6%. На финансирование первоочередных расходов (обслуживание муниципального долга, приобретение продуктов питания и медикаментов в учреждения образования и здравоохранения, приобретение горюче-смазочных материалов, оплата услуг связи) за 2009 год направлено 448216,3 тыс. руб., что составляет 7,9% в общем объеме расходов бюджета (в 2008 году финансирование составило 367162,0 тыс. руб., или 6,9% от общей суммы расходов). Рост первоочередных расходов обусловлен увеличением ассигнований на обслуживание муниципального долга в связи с ростом, в сравнении с 2008 годом, процентных ставок по кредитам банков. Объем капитальных вложений в 2009 году составил 1130146,0 тыс. руб., или 83,7% к исполнению 2008 года. Несмотря на снижение, расходы на капитальные вложения составляют 19,6% в общем объеме расходов. В предыдущие годы доля данных расходов варьировалась в пределах 22 - 23%. Объем муниципального долга г. Улан-Удэ по состоянию на 01.01.2010 составил 1732333,4 тыс. руб. и возрос по сравнению с его объемом на 01.01.2009 на 143408,6 тыс. руб., или на 9%. Муниципальный долг г. Улан-Удэ соответствует параметрам, установленным бюджетным законодательством РФ, и составляет 58,4% от объема собственных доходов, полученных в 2009 г., - 2965388,5 тыс. руб., 95% от установленного верхнего предела на 01.01.2010 согласно решению городского Совета "О бюджете городского округа "город Улан-Удэ" на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов" от 27.11.2008 (с изменениями и дополнениями). В структуре муниципальных долговых обязательств на 01.01.2010 основную долговую нагрузку составляют кредиты, оформленные в кредитных организациях, в сумме 1728576,7 тыс. руб., или 99,8%, которые увеличились по сравнению с их уровнем на 01.01.2009 с 1581549,6 тыс. руб. на 147027,1 тыс. руб. Рост обусловлен получением в 2009 году кредитов для финансирования расходов за счет дефицита бюджета. В 2009 году Администрацией г. Улан-Удэ была принята Муниципальная целевая программа "О снижении муниципального долга городского округа "город Улан-Удэ" на 2009 - 2001 гг." (постановление Администрации г. Улан-Удэ № 212 от 12.05.2009). В рамках данной Программы была погашена задолженность перед кредитными организациями в сумме 17000,0 тыс. руб., а также погашена часть задолженности городского бюджета перед республиканским бюджетом в сумме 3618,5 тыс. руб. по централизованным кредитам 1992 - 1994 гг., полученным предприятиями, организациями АПК и переоформленным в бюджетные кредиты. Привлечение бюджетных кредитов из вышестоящего бюджета не производилось. Расходы по обслуживанию муниципального долга за 2009 г. составили 292600,96 тыс. руб., или 5,1% от общей суммы расходов, произведенных в 2009 г., - 5754621,5 тыс. руб. В 2009 году городским округом "город Улан-Удэ" муниципальные гарантии и бюджетные кредиты не предоставлялись. За прошедший год ревизиями и проверками выявлено нарушений финансовой дисциплины на сумму 6245,5 тыс. руб., которые в отчетном периоде восстановлены в бюджет в полном объеме. На основании статей 18 , 43 Устава городского округа "город Улан-Удэ" Улан-Удэнский городской Совет депутатов решил: 1. Утвердить отчет об исполнении бюджета города за 2009 г. по доходам в сумме 5640623,6 тыс. руб., расходам бюджета в сумме 5754621,5 тыс. руб., с превышением расходов над доходами в сумме 113997,9 тыс. руб. согласно приложениям 1 - 14 к настоящему решению. 2. Рекомендовать МРИ ФНС № 1 по РБ (Сыбыков Д.М.), МРИ ФНС № 2 по РБ (Жалсапов Е.В.) принять меры по мобилизации дополнительных налоговых доходов. 3. Ответственным структурным подразделениям обеспечить выполнение Плана мероприятий по мобилизации налоговых и неналоговых доходов бюджета в соответствии с постановлением Администрации города Улан-Удэ № 575 от 21.12.2009. 4. Администраторам доходов бюджета города усилить контроль за полнотой и своевременностью зачисления доходов в бюджет города, обеспечить исполнение бюджетных назначений по источникам доходов. 5. Главным распорядителям бюджетных средств обеспечить: - рациональное, экономное использование бюджетных средств; - внедрение механизмов перехода от финансирования бюджетных учреждений к финансированию предоставления услуг; - соблюдение бюджетного законодательства. 6. Контроль за исполнением данного решения возложить на Комитет по финансово-экономическим вопросам и бюджету Улан-Удэнского городского Совета депутатов (Голков А.М.). 7. Настоящее решение подлежит опубликованию в средствах массовой информации.
Мэр г. Улан-Удэ Г.А.АЙДАЕВ
]]>¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦КДЦ "Заречный" ¦ 1368,5¦ 1368,5¦ 1368,5¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦ДК п. Забайкальский¦ 459,8¦ 459,8¦ 459,8¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦СКЦ "Кристалл" ¦ 787,9¦ 787,9¦ 787,9¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦МАУ "Молодой балет"¦ 1127,6¦ 1127,6¦ 1127,6¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦Детская школа ¦ 495,6¦ 495,6¦ 495,6¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦ ¦искусств № 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦Детская школа ¦ 836,3¦ 836,3¦ 834,3¦ 99,8¦ 99,8¦ ¦ ¦искусств № 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦Детская школа ¦ 1012,2¦ 1012,2¦ 1012,2¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦ ¦искусств № 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦Детская школа ¦ 553,3¦ 553,3¦ 553,3¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦ ¦искусств № 10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦Детская ¦ 175,7¦ 175,7¦ 175,7¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦ ¦художественная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦школа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦Комитет ¦Городское ¦ 9451,5¦ 9451,5¦ 9451,5¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦городского ¦лесничество ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦хозяйства +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦Комбинат по ¦184480,6¦184480,6¦184480,6¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦ ¦благоустройству ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Советского района ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦Комбинат по ¦161739,8¦162005 ¦162005 ¦ 100,2¦ 100,0¦ ¦ ¦благоустройству ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Октябрьского района¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦Комбинат по ¦145470,4¦145488,1¦145488,1¦ 100,0¦ 100,0¦ ¦ ¦благоустройству ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Ж/дорожного района ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦Специализированная ¦ 9663,7¦ 9663,7¦ 9642,5¦ 99,8¦ 99,8¦ ¦ ¦служба ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦Горсвет ¦ 63434,5¦ 63434,5¦ 63434,5¦ 100,0¦ 100,0¦ +--------------+-------------------+--------+--------+--------+------+-------+ ¦ ¦ВСЕГО ¦738928,9¦739211,3¦738187,9¦ 99,9¦ 99,9¦ +--------------+-------------------+--------+--------+--------+------+-------+
| | |
|
