МЭРИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ
САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 21 декабря 2010 г. № 3764-п/1
О ПОРЯДКЕ ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ С СООТВЕТСТВУЮЩЕГО СЧЕТА
ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ МЭРИИ, ОТКРЫТОГО В УЧРЕЖДЕНИИ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В СООТВЕТСТВИИ
С ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ДЛЯ ОТРАЖЕНИЯ
ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ГОРОДСКОГО
ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ, В БЮДЖЕТ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ,
А ТАКЖЕ ИХ ВОЗВРАТА НА УКАЗАННЫЙ СЧЕТ
В соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон), Уставом
городского округа Тольятти мэрия городского округа Тольятти постановляет:
1. Утвердить прилагаемый Порядок
перечисления остатков средств бюджетных учреждений городского округа Тольятти с соответствующего счета Департамента финансов мэрии, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных учреждений городского округа Тольятти, в бюджет городского округа Тольятти, а также их возврата на указанный счет.
2. Настоящее Постановление вступает в силу с 1 января 2012 года и применяется к бюджетным учреждениям, в отношении которых муниципальным правовым актом органа местного самоуправления с учетом положений части 16 статьи 33 Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" принято решение о предоставлении им субсидий из бюджета городского округа Тольятти в соответствии с абзацем первым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
3. Управлению по оргработе и связям с общественностью мэрии опубликовать настоящее Постановление в средствах массовой информации.
4. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на первого заместителя мэра Кирпичникова В.М.
Мэр
А.Н.ПУШКОВ
Утвержден
Постановлением мэрии
городского округа Тольятти
от 21.12.2010 № 3764-п/1
ПОРЯДОК
ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ С СООТВЕТСТВУЮЩЕГО СЧЕТА
ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ МЭРИИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ,
ОТКРЫТОГО В УЧРЕЖДЕНИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ В СООТВЕТСТВИИ С ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ ДЛЯ ОТРАЖЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ БЮДЖЕТНЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ, В БЮДЖЕТ ГОРОДСКОГО
ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ, А ТАКЖЕ ИХ ВОЗВРАТА НА УКАЗАННЫЙ СЧЕТ
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает порядок:
обеспечения Департаментом финансов мэрии городского округа Тольятти (далее - финансовый орган) перечисления в бюджет городского округа Тольятти (далее - бюджет городского округа) остатков средств со счета финансового органа, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для учета операций со средствами бюджетных учреждений городского округа Тольятти (далее - Счет), а также их возврата из бюджета городского округа Тольятти на Счет до 31 декабря текущего финансового года;
обеспечения финансовым органом проведения кассовых выплат бюджетных учреждений городского округа Тольятти (далее - бюджетное учреждение) со Счета.
2. Финансовый орган по мере необходимости не позднее 14 часов 00 минут местного времени направляет в учреждение Центрального банка Российской Федерации платежные документы на списание остатка средств, учтенного на установленную дату на Счете, для их перечисления на счет территориального органа Федерального казначейства, открытый на балансовом счете № 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет № 40204).
3. Финансовый орган осуществляет кассовые выплаты со Счета в срок не позднее второго рабочего дня после представления бюджетными учреждениями в финансовый орган заявок на оплату расходов, заявок на возврат, заявок на получение наличных денег (далее - Заявки), оформленных в установленном порядке.
Для обеспечения кассовых выплат бюджетных учреждений финансовый орган представляет в территориальный орган Федерального казначейства платежный документ на перечисление необходимых средств со счета № 40204 на Счет в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший со Счета на счет № 40204.
4. Финансовый орган осуществляет аналитический учет операций со средствами бюджетных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:
поступивших (перечисленных) на счет № 40204 со Счета;
перечисленных (поступивших) со счета № 40204 на Счет.
Территориальный орган Федерального казначейства ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет в финансовый орган сведения о суммах средств, фактически поступивших на счет № 40204 со Счета, а также перечисленных со счета № 40204 на Счет.
Представление в финансовый орган информации, установленной настоящим Порядком, осуществляется территориальным органом Федерального казначейства на бумажных носителях и (или) в электронном виде в согласованных форматах файлов.
5. Перечисление средств со Счета на счет № 40204 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.
6. Возврат средств со счета № 40204 на Счет в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.
Финансовый орган представляет в территориальный орган Федерального казначейства платежный документ на перечисление со счета № 40204 на Счет суммы, подлежащей возврату из бюджета городского округа в соответствии с данными аналитического учета, указанными в пункте 4
настоящего Порядка.
7. Средства со счета № 40204 перечисляются на Счет на основании платежных документов.
Платежный документ на перечисление средств со счета № 40204 на Счет формируется финансовым органом на основании представленных бюджетными учреждениями Заявок.
Финансовый орган представляет в территориальный орган Федерального казначейства платежный документ на перечисление средств со счета № 40204 на Счет до 15 часов местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 14 часов местного времени).
8. По решению руководителя финансового органа или уполномоченного им лица в течение текущего рабочего дня в территориальный орган Федерального казначейства направляется дополнительный платежный документ с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа".
9. Платежный документ, предусмотренный абзацем третьим пункта 7
настоящего Порядка, составляется в целых цифрах.
Территориальный орган Федерального казначейства проверяет платежный документ на правильность его оформления.
Показатели платежного документа должны соответствовать следующим требованиям:
дата составления платежного документа не должна быть позже даты текущего рабочего дня;
дата, на которую должны быть перечислены средства со счета № 40204 на Счет, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;
реквизиты Счета, указанные в платежном документе, должны соответствовать информации о реквизитах Счета, имеющейся в территориальном органе Федерального казначейства.
В случае если содержание платежного документа не соответствует установленным требованиям, территориальный орган Федерального казначейства в порядке, установленном Федеральным казначейством, направляет финансовому органу протокол (код формы по КФД 0531805), в котором указывается причина отказа в исполнении платежного документа.
В случае, если платежный документ соответствует установленным требованиям, территориальный орган Федерального казначейства осуществляет подготовку и направление в учреждение Центрального банка Российской Федерации платежных документов на перечисление средств со счета № 40204 на Счет.
10. Платежный документ может быть отозван финансовым органом до момента начала формирования территориальным органом Федерального казначейства расчетного документа.
Для отзыва платежного документа финансовый орган представляет в территориальный орган Федерального казначейства запрос на аннулирование платежного документа по форме и в порядке, установленном финансовым органом по согласованию с территориальным органом Федерального казначейства.
